雅安市卫生和计划生育委员会关于报送2016年资产分析报告的函

市财政局：

根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产占有、使用、变动以及管理情况等分析报告如下：

一、单位基本情况

雅安市卫生和计划生育委员会属行政机关，一级预算，组织机构代码：008870430，预算代码：501601，单位机构数1个，单位行政编制36个，事业编制7个，工勤编制4个，现有行政人员35人、事业人员7人、工勤人员3人，离休人员4人，退休人员66人。单位执行行政会计制度，办公室和规财科共同管理资产，2016年财政拨款收入16193425.58元，财政拨款支出14574213.61元。

二、资产情况分析

（一）对2016年12 月31日，本单位的资产占有、使用、变动以及管理情况等进行实际盘点。

（二）2016年12 月31日，资产合计为20455598.86元，其中：银行存款：3712475.11元。财政返还额度：6025505.7元。应收账款：334902.16元。固定资产：10382715.89元。

（三）2016年12月31日，负债合计为2287664.53元，其中：其他应付款2287664.53元。

（四）2016年12月31日，净资产合计为18167934.33元，其中：财政拨款结转：7769188.06元。其它资金结转结余：16030.38。资产基金：10382715.89元。

（五）经过认真仔细资产盘点，没有盘盈、盘亏的资产。

三、资产管理工作的成效及经验

本次盘点工作，我委坚持实事求是的原则，全面核查单位的基本情况、固定资产、流动资产、对外投资、无形资产、负债以及单位收入和支出情况，做到账表相符、账账相符、账证相符、账实相符，并完善资产管理制度。主要工作程序是，(1)制定本单位资产盘点工作方案，组织学习、正确把握有关政策、法律和纪律，认真填报盘点报表，做好人员分工安排。(2)对本单位性质、编制和人员等基本情况进行全面核对。(3)对资产盘点，按照实物盘点同核查账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则，对单位的各类银行存款、库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目与基本账务情况进行全面核对和清理，开展以物对账、以账查物，查清资产来源、去向和管理情况。在固定资产信息系统内进行录入、登记。(4)导入资产盘点报表，研究、分析资产盘点结果。对盘点核实的固定资产，按照有关制度规定建立健全了明细账和卡片。

四、资产管理工作存在的问题及原因分析

（一）存在的问题：在资产盘点中发现，资产管理不够科学和规范，管理制度不够健全和严格，使部分资产没有充分发挥作用，没有及时清理实际上已损的固定资产。

（二）原因分析：对固定资产管理工作重视不够，制度不健全，没有严格、细化的管理。

五、加强资产管理工作的建议

进一步提高思想认识，高度重视并切实加强国有资产管理工作。一是要建立和完善资产管理责任制，把管理职责落实到岗到人。二是要增强管理人员的责任意识，强化管理措施，加大管理力度。三是要加强制度建设，建立健全资产管理制度。四是要规范资产处置行为，严格执行资产审批制度。严格按照《行政事业单位国有资产处置管理实施办法》以及本次盘点要求，实施严格的审批制度。运用网络等现代化手段加强资产监控，把资产管理与财务管理、资产的价值管理和实物管理结合起来，及时反映资金流动、资产存量和变量情况，实现由静态管理向动态管理的转变，充分发挥存量资产的工作效能。

雅安市卫生和计划生育委员会

2017年3月1日