雅安市财政局“三举措”开展2023年全市行政事业单位内部控制检查工作

为进一步提升我市行政事业单位内部控制治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设。根据《四川省财政厅关于开展全省行政事业单位内部控制建设监督检查工作的通知》（川财会〔2023〕28号）文件要求,雅安市财政局开展了对全市行政事业单位内部控制建设现场抽查工作。

一是高效组织，提升核查效率。雅安市财政局成立了雅安市行政事业单位内部控制建设专项检查小组，在内部控制建设专项工作抽查中，检查组一行采取“听自查汇报、查阅凭证资料、对应指标现场打分、列出问题整改清单、面对面与单位负责人反馈整改事项及完成时限”等方式，对受检单位普遍存在的制度不完善、涵盖单位层面和六大业务领域监督制度不明确，资料更新不及时；差旅费填写不规范，原始凭证填写要素不齐全；政府采购流程不规范，资料缺失严重；项目管理咨询、比选和竞争性磋商环节体现不充分；还有个别单位出差没有使用公务卡等突出的问题进行了逐一反馈，进一步明确了整改时限。

二是严抓督促，落实整改实效。针对存在的问题，检查组一行要求落实整改的单位：一是再次梳理问题。对照工作台账和工作底稿，再次梳理本单位内部控制建设中存在的问题，坚持以小见大、以点拓面，对发现的问题举一反三、立行立改；二是督促整改落实到位。各单位主要负责人要按照检查组指出存在的问题，务必引起高度重视，做到亲自抓、反复抓，针对问题及时整改，切实做到“以改促管、以改促建”，把各项制度和相关规定落地见效。

三是成果运用，强化监督机制。结合本次检查情况及反馈的问题，督促单位应高度重视，及时修订完善制度办法，着力建立权责清晰、约束有力的内部财会监督和内部控制体系，明确内部监督的主体、范围、程序、权责等，落实单位内部控制管理主体责任，并按相关要求严格执行。

通过本次检查，各单位更深层次的了解了单位内控建设方面存在的各项问题，通过查漏补缺，在今后工作中重视内控相关建设，加强单位制度和工作的管理，加强财务人员的培训，建立财会监督常态化工作机制。本次内控检查达到了“以查促建”，推动被检单位规范、完善单位内部控制建设的目的。