雅安市残疾人联合会2020年部门决算编制说明

目录

第一部分 部门概况    …………………………………4

一、基本职能及主要工作………………………………… 4

二、机构设置 …………………………………………6

第二部分度部门决算情况说明     ……………………………  7

一、收入支出决算总体情况说明 ………………………………7

二、收入决算情况说明 ………………………………7

三、支出决算情况说明 ……………………………………8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ……………………9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 …………………9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ……………12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明  …………………13

八、政府性基金预算支出决算情况说明 …………………………15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ……………………15

十、其他重要事项的情况说明   ………………………15

第三部分 名词解释   …………………………………………25

第四部分 附件 …………………………………29

附件1    ………………………………………………29

附件2    ……………………………………………34

第五部分 附表……………………………………53

一、收入支出决算总表

二、收入决算表  

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表  

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务；团结、教育残疾人，遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为现代化建设贡献力量；沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、文化生活、福利、社会服务和残疾预防工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件；协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划，发挥综合、协调、咨询、服务作用，对有关领域的工作进行管理和指导；承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作；管理和发放《中华人民共和国残疾人证》；联系、指导各残疾人群众组织，培养残疾人工作者。

（二）2020年重点工作完成情况。

提高政治站位，高位推动新时代残疾人事业发展:一是推动残联系统改革。2020年11月，市级和八个县（区）均已出台残联系统改革方案。二是推动政策落实。市政府残工委审议并印发了《雅安市政府残工委成员单位残疾人工作职责分工》《雅安市政府残工委全体会议制度》和《雅安市政府残工委专题会议制度》，有力推动残工委成员单位依法做好残疾人事业工作。三是强化队伍建设。今年新到任的4个县（区）理事长，都是年富力强、精明能干、经验丰富的优秀干部，为雅安残联系统注入了年轻血液和新生动力；以撤乡并镇合村为契机，选强配齐全市96个乡镇（街道）残联领导班子，健全662个村（社区）残协组织，专干专委补贴落实。目前，全市残疾人专（兼）工作者2300余人。

做好疫情防控，全力保障残疾人生产生活:疫情发生后，迅速成立疫情防控领导小组，先后召开5次专题会议，并出台相关防控方案。总共募集8万余元的防疫物资，用于开展防疫工作；对受疫情影响创业就业的887名残疾人，发放了88.7万元残疾人灵活就业补贴。全力以赴保障残疾儿童康复服务，疫情防控期间共有247名儿童接受居家线上康复指导服务，全市线上康复训练覆盖率达98.4%。

聚焦脱贫攻坚，决战决胜残疾人全面建成小康社会:积极协调配合民政、扶贫、住建、卫健等部门，做好困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴发放审核工作；为1186人发放扶贫对象生活补贴183.73万元;扶持1833名残疾人发展生产增加收入；适龄残疾儿童、少年义务教育入学率达97%以上，两所特教学校为204名“三残”儿童少年免费提供特殊教育；贫困残疾人家庭危房改造率达100%；建档立卡重度残疾人家庭无障碍改造实现全覆盖。全市8690名建档立卡贫困残疾人全部脱贫。

加强兜底保障，持续深化“量体裁衣”式服务一是出台了《关于进一步加强脑瘫儿童门诊医疗保障工作的通知》进一步提高我市残疾儿童康复救助、医疗保障水平。全年为5714名持证残疾人提供精准康复服务，其中：242名残疾儿童得到康复救助；实施精神残疾人医疗救助1152人次；免费为残疾人适配辅具3053件。二是依法推进按比例安置残疾人就业工作，足额征收残疾人就业保障金。落实扶持资金139.9万元，补贴残疾人灵活就业1399人次。全市51家盲人按摩机构，安置盲人就业71人。各级残联免费实用技能技术培训1453人次，均远超预期目标。目前，全市残疾人“股权量化”资金达140万,176名残疾人受益。三是切实维护残疾人的合法权益，为520户残疾人家庭实施无障碍改造；机动车燃料油补如数发放；法律援助机构免费为残疾人提供法律救助服务。

二、机构设置

雅安市残疾人联合会下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入雅安市残疾人联合会2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

雅安市残疾人联合会机关（本级）

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计925.59万元。与2019年相比，收、支总计各减少207.53万元，下降18.31%。主要变动原因一是项目资金略有减少，二是2019年度严格按照项目绩效管理，加快项目资金支付进度，结转结余资金较少。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计748.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入710.32万元，占94.91%；政府性基金预算财政拨款收入38万元，占5.08%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.07万元，占0.01%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计761.04万元，其中：基本支出192.35万元，占25.27%；项目支出568.69万元，占74.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计924.96万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少207.61万元，增长/下降18.33%。主要变动原因一是项目资金略有减少，二是2019年度严格按照项目绩效管理，加快项目资金支付进度，结转结余资金较少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出727.89万元，占本年支出合计的95.64%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少132.44万元，下降15.39%。主要变动原因是项目资金略有减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出727.89万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出705.55万元，占96.93%；卫生健康支出8.79万元，占1.21%；住房保障支出13.55万元，占1.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为727.89，完成预算85.13%。其中：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):2020年决算数为4.96万元,完成预算100.00%,决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):2020年决算数为13.33万元,完成预算86.28%,决算数小于预算数的主要原因是2020年度有新增退休职工，减少了基本养老保险缴费支出。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):2020年决算数为3.77万元,完成预算90.84%,决算数小于预算数的主要原因是单位离职人员为12月，做实职业年金部分未及时转款。

4.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项):2020年决算数为147.89万元,完成预算99.95%,决算数小于预算数的主要原因是响应厉行节约的号召，减少了人员经费支出。

5.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项):2020年决算数为151.66万元,完成预算100.00%,决算数与预算数持平。

6.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):2020年决算数为16.73元,完成预算52.81%,决算数小于预算数的主要原因是该项目培训资金为据实结算。

7.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人体育(项):2020年决算数为8.45万元,完成预算70.07%,决算数小于预算数的主要原因是为运动员发放下半年度补贴需次年结算。

8.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):2020年决算数为358.76万元,完成预算77.18%,决算数小于预算数的主要原因是“银会合作”贷款贴息项目资金需次年结算。

9.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):2020年决算数为8.11万元,完成预算100%,决算数与预算数持平。

10.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):2020年决算数为0.68万元,完成预算100%,决算数与预算数持平。
    11.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):2020年决算数为13.55万元,完成预算100%,决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出192.28万元，其中：

人员经费176.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费16..10万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算100%，决算数或与预算数持平的主要原因是严格按照年初预算执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.6万元，占60%；公务接待费支出决算0.4万元，占40%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是当年无因公出国（境）事务，无因公出国(境)经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.6万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0.1万元，增长20%。主要原因是我会特种公务用车已到报废年限，保险及维修费用较高，2020年度增加了0.1万元的预算。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车1辆。

公务用车运行维护费支出0.6万元。主要用于开展残疾人事业相关工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.4万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.01万元，下降2.44%。主要原因是响应厉行节约号召,减少了接待次数,降低接待标准。其中：

国内公务接待支出0.4万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，40人次（不包括陪同人员），共计支出0.4万元，具体内容包括：接待县级残联、接待上级单位来雅检查工作。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，本年度本部门（单位）无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出33.08万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，市残联机关运行经费支出16.17万元，比2019年减少0.75万元，下降4.43%。主要原因是培训费、会议费及公务接待费用的减少。

（二）政府采购支出情况

2020年，市残联政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，市残联共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于市残联特种公务用车，用于市残联日常工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对残疾人康复开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体良好。我单位在预算编制初专题讨论预算绩效工作，充分提高资金使用效益。财务人员积极参与财政资金使用全过程，加强资金绩效监控。我会2020年度完成了年初安排预算的82.22%,提升了整体工作效率，保障了经费的合理使用。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目实施基本完成，保证了项目工作的正常开展。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“残疾人康复救助经费”“其他残疾人事业支出-贫困残疾人适配辅具”“残疾人扶贫对象生活补贴”“其他残疾人事业支出-残疾人就业创业”“用于残疾人事业的彩票公益金-贫困听力残疾儿童康复救助”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）残疾人康复救助经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数151.66万元，其中年初预算105.8万元，上年结转0.86万元。执行数为151.66万元，完成预算的100%。通过项目实施为贫困家庭脑瘫儿童提供康复救助;为 0-6岁贫困家庭残疾儿童实施康复项目救助,为贫困家庭智残儿童实施康复训练。

（2）其他残疾人事业支出-贫困残疾人家庭无障碍改造项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.75万元，其中年初预算3.75万元。执行数为18.99万元，完成预算的100%。通过项目实施，为雨城、名山两区残疾人适配辅具器具。

（3）残疾人扶贫对象生活补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.71万元，其中年初预算4.71万元。执行数为4.14万元，完成预算的87.9%。通过项目实施，全面落实残疾人扶贫对象生活费补贴，使扶贫对象年收入达到国定贫困线标准，保障困难残疾人基本生活。发现的主要问题:编制项目预算时，对应享受补贴的残疾人数统计不够准备。下一步改进措施:预算编制时，精准统计残疾人数据。

（4）其他残疾人事业支出-残疾人就业创业项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数244.4万元，其中年初预算184.5万元，上年结转59.9万元。执行数为179.08万元，完成预算的73.27%。通过项目实施，一是对残疾人发放居家灵活就业直补及扶持农村残疾人发展生产补贴，二是对符合条件的自主贷款创业的残疾人贷款贴息。发现的主要问题:贷款贴息按年结算，导致项目实施进度迟缓。下一步改进措施:加快项目实施进度。

（5）其他残疾人事业支出-第一特殊教育学校项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，其中年初预算50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。通过项目实施，“三残”学生在校生活水平提高。发现的主要问题:年初预算资金无法有力保障特殊教育学校生产生活水平。下一步改进措施:精准制定项目绩效事前评估。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《雅安市残疾人联合会2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对残疾人康复救助项目、贫困残疾人家庭无障碍改造项目、第一特殊教育学校项目、残疾人扶贫对象生活补贴项目、残疾人就业创业项目开展了绩效评价，《雅安市残疾人联合会残疾人康复救助项目2020年绩效评价报告》、《雅安市残疾人联合会贫困残疾人家庭无障碍改造项目2020年绩效评价报告》、《雅安市残疾人联合会残疾人就业创业项目2020年绩效评价报告》、《雅安市残疾人联合会残疾人扶贫对象生活补贴项目2020年绩效评价报告》、《雅安市残疾人联合会第一特殊教育学校经费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业:

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映单位为职工实际缴纳的职业年金。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项):反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人体育(项):反映残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

10.医疗卫生与计划生育支出

医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离退休人员待遇人员的医疗经费。

11.住房保障支出

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费:纳入市级财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

15.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

雅安市残疾人联合会2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

(一)机构组成。

雅安市残疾人联合会属参照公务员法管理的事业单位,下设办公室,宣文教就科,康复维权科及下属事业单位雅安市残疾人服务中心。

(二)机构职能。

密切联系残疾人,听取残疾人意见,反映残疾人需求,全心全意为残疾人服务;团结、教育残疾人,遵守法律,履行应尽义务,发扬乐观进取精神,自尊、自信、自强、自立,为现代化建设贡献力量;沟通政府、社会与残疾人之间的联系,宣传残疾人事业,动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人;开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、文化生活、福利、社会服务和残疾预防工作,改善残疾人参与社会生活的环境和条件;协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划,发挥综合、协调、咨询、服务作用,对有关领域的工作进行管理和指导;承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作;管理和发放《中华人民共和国残疾人证》;联系、指导各残疾人 群众组织,培养残疾人工作者

(三)人员概况。

雅安市残疾人联合会总编制8名,雅安市残疾人联合会下属事业单位雅安市残疾人服务中心总编制4,名，其中市残联参照公务员法管理的事业编制7名,机关工勤编制1名。市残疾人服务中心事业编制4名。在职人员总数10人,其中参照公务员法管理的事业人员6人,机关工勤编制人员1名,其他事业人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入合计748.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入710.32万元，占94.91%；政府性基金预算财政拨款收入38万元，占5.08%；其他收入0.07万元，占0.01%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出合计761.04万元，其中：基本支出192.35万元，占25.27%；项目支出568.69万元，占74.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1、预算编制。按照“统筹兼顾、厉行节约、保障重点、注重绩效”的原则,根据当年重点工作需要,规范编制部门预算。预算编制前,明确预算绩效管理职能并有专人负责,组织机关各科室结合业务工作实际,研究确定保障重点和投向,初步测算提出预算需求方案;根据下年度单位工作重点、各科室提出的预算需求,在认真分析近年部门财务收支状况及预算执行情况的基础上,测算相关事项的支出范围、规模和标准,做好预算编制准备。

2.预算执行。认真落实机关经费管理制度,加强内设各科室预算执行管理,增强了预算支出的时效性和均衡性。落实预算执行中期评估制度,对执行进度缓慢的项目进行动态监控，确保完成预算执行进度。

3.绩效目标管理。从时间要求、质量、规模等方面加强目标绩效管理,绩效目标指向明确,符合国家政策法规和工委职能要求,从数量、质量、成本、时效、效益等方面细化量化绩效目标,确保在一定期限内如期实现。

（二）结果应用情况。

我会2020年整体支出绩效严格按要求对部门项目资金进行绩效评价并公开,结合我会自评过程中发现的问题及不足,认真查找原因,及时纠正,为下一步工作夯实基础。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我会严格按照单位财务管理制度的要求,设置了会计和出纳人员,严格项目实施过程中的监督管理制度,严格执行相关审批制度,进行规范化管理,建立健全了财务制度、财政资金内控制度、财政资金稽核制度、档案管理制度等制度,实行专款专用,无截留、挪用、挤占、冒领现象,建立健全长效监督机制,保障资金安全。

（二）存在问题。

一是绩效目标设定不够明确,核算不够细致,绩效评价基础数据不够精准。

二是预算执行力度还要进一步加强。动态监控指标设定标准不够清晰,部分项目效果无法量化,

（三）改进建议

1.细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部各科室的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强财务管理,严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。

3.加强财务人员学习,特别针对《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》的学习。

雅安市残疾人联合会2020年度部门整体支出绩效评价自评表

附件2

雅安市残疾人联合会残疾人康复救助项目2020年绩效评价报告

为深入贯彻落实党中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》和省委、省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，按照财政厅印发《四川省财政支出绩效评价管理办法》和《四川省省级财政预算绩效结果与预算安排挂钩实施细则（试行）》，根据省残联《关于开展2020年度项目支出绩效自评工作的通知》要求，现就开展雅安市残联2020年度康复项目支出绩效自评情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

１.残疾儿童康复救助项目：为贯彻落实雅安市人民政府关于印发《建立残疾儿童康复救助制度的实施方案》雅府发〔2019〕1号文件精神，通过项目实施为贫困家庭残疾儿童提供康复救助；为贫困家庭脑瘫儿童提供康复救助；为０－６岁贫困家庭残疾儿童实施康复项目救助，为贫困家庭智残儿童实施康复训练。

２.残疾人康复救助项目：通过项目实施为贫困残疾人适配基本型康复辅助器具；

３.听力残疾儿童康复救助项目：通过项目实施，为贫困家庭听力残疾儿童提供康复救助；

（二）项目绩效目标。

2020年，我会按年初预算安排，及时将预算资金拨付到两区，计划为110 名残疾儿童提供康复救助，计划发放残疾辅助器具900件，计划为16000名残疾人提供基本康复服务。

（三）项目自评步骤及方法。

本项目采取自评，单位内部专门成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对实施情况、资金兑现、完成各项指标等综合作出自我评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

残疾人康复救助项目，项目全年预算财政资金151.66万元，其中年初预算150.8万元，上年结转0.86万元．执行总数为151.66万元，完成预算的１００％。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划：康复救助项目在年初制定申报财政预算金额共151.66万元,财政年初预算下达151.66万元。资金采用财政拨款方式,已全部拨款到位

2.资金到位：截至2020年12月31日，所有项目资金全部到位，共计151.66万元。

3.资金使用：全年经费全部用于支付残疾人康复救助项目，支付相关依据符合相关规定,资金支付和预算相符。

（三）项目财务管理情况。

残疾人康复救助项目严格按照财政部门对该资金的要求进行使用，确保每笔支出都真实有效，用在刀刃上。单位严格按照相关财经法规及机关财务管理规定开展财务工作，严格报销程序，规范会计核算，按照政府会计制度进行项目核算，资金支付及时，财务处理规范、准确。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

本部门以规范化、制度化建设为抓手，建立健全各项规章制度，建立受理、办理、答复、回访、督办、通报为一体的闭环工作流程。以维护残疾人权益、妥善解决残疾群众诉求为追求目标，通过加强协调，建立完善回访、复核机制，实现对热线事项办理过程和结果的监控。

（二）项目管理情况。

残疾人康复救助项目由市残联监管，两区为实施主体

（三）项目监管情况。

残疾人康复救助项目资金实行预算内管理，按照合同和票据实报实销。没有出现挤占挪用项目资金的情况。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

各项目现已全部顺利完成，在项目管理上严格按照项目预算批复,项目批复后严格按专项资金有关规定执行。在项目完成上严格按照申报计划和上级批复要求实施,目标任务已完成。

（二）项目效益情况。

项目科学有序组织,确保公正公平受助残疾人满意度在90%以上。其中，为两区113名贫困家庭残疾儿童实施了康复救助，为残疾人提供基本型辅助器具适配900件，为16426　　名残疾人提供基本康复服务；项目完成任务数均为达100％，满意度达95%以上。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

残疾人康复救助项目是实现残疾人对美好生活向往的一项重要举措，各部门应当积极参与到＂残疾助残扶＂行动中来。

（二）存在的问题。

市本级和县区还需加强沟通，工作职责还要进一步明确。

（三）相关建议

提升绩效指标编制“针对性”，做好绩效指标设计工作，在不同项目核心绩效指标的细化、量化上下功夫，做到预算指标均能全面、科学的评价单位项目资金运用情况，从而提高财政资金支出的使用效益；对项目制定相应管理制度，确保资金依法依规。

雅安市残疾人联合会第一特殊教育学校经费项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

按照《雅安市人民政府办公室关于转发市教育局市财政局雅安市第一特殊教育学校运行经费保障方案的通知》（雅办函〔2012〕383号）文件和《雅安市人民政府办公室关于加快推进残疾人小康进程的实施意见》（雅府发〔2016〕11号）文件，我会逐步加大特殊教育经费投入，改善特殊教育学校办学条件，按照上年度残疾人就业保障金征收额度，预算40万元第一特殊教育学校专项经费。

（二）项目绩效目标。

2020年，我会按年初预算安排，及时将预算资金拨付到第一特殊教育学校，预计为第一特殊教育学校165名残疾学生提高教学水平。

（三）项目自评步骤及方法。

本项目采取自评，专门成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对实施情况、资金兑现、完成各项指标等综合作出自我评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2020年财政安排第一特殊教育学校项目资金40 万元。资金及时批复到位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。2020年财政安排雅安市第一特殊教育学校经费40万元

2．资金到位。截至2020年12月31日，所有项目资金全部到位，共计40万元。

3．资金使用。截至2020年12月31日，第一特殊教育学校经费40万已全部拨给雅安市第一特殊教育学校。

（三）项目财务管理情况。

第一特殊教学学校项目严格按照财政部门对该资金的要求进行使用，确保每笔支出都真实有效，用在刀刃上。单位严格按照相关财经法规及机关财务管理规定开展财务工作，严格报销程序，规范会计核算，按照政府会计制度进行项目核算，资金支付及时，财务处理规范、准确。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

雅安市统计局对第一特殊教育学校项目的方案制定、实施等工作严格执行相关制度规定，对发现的问题及时进行督促整改，项目资金使用符合相关财务管理制度规定,预算执行率为100%。

（二）项目管理情况。

第一特殊教育学校经费由雅安市第一特殊教育学校具体管理使用。

（三）项目监管情况。

第一特殊教育学校项目资金实行预算内管理，由第一特殊教育学校使用，市残联监管。没有出现挤占挪用项目资金的情况。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目完成任务量、完成质量、预算执行、完成进度均符合有关要求，项目实施进度比较顺利。

（二）项目效益情况。

第一特殊教育学校经费为在校160余名残疾学生提供了学习保障，改善了学校设备设施调教，提高了“三残”学生的学习生活水平，使在校学生、老师、家长都十分满意。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

我会对第一特殊教育学校项目绩效自评工作严格遵循“实事求是、尊重客观、力求准确”的原则，对2020年度第一特殊教育学校项目绩效管理各项指标进行了认真评定，做到自评结果充分反映成效，如实反映问题。对项目绩效综合评价，评分为92分。

（二）存在的问题。

结合我市残疾学生入特校情况，现有经费已无法保障特教学校的生产生活水平。

（三）相关建议

1.市残联作为项目监管主体责任单位，将严格按照相关要求，强化财政资金管理使用监管责任的落实，切实加强项目实施全过程的监管，确保财政资金使用“规范、安全和高效”

2.我市已在汉源县建立特殊教育学校，建议加大资金预算，力争满足残疾儿童入学需求。

雅安市残疾人联合会贫困残疾人家庭无障碍改造2020年项目支出绩效自评报告

为深入贯彻落实党中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》和省委、省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，按照财政厅印发《四川省财政支出绩效评价管理办法》和《四川省省级财政预算绩效结果与预算安排挂钩实施细则（试行）》，根据省残联《关于开展2020年度项目支出绩效自评工作的通知》要求，现就开展雅安市残联2020年度维权项目支出绩效自评情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.项目基本情况

按照《2018年四川省贫困重度残疾人家庭无障碍改造项目实施方案的通知》（川残函〔2018〕30号）要求，为残疾人特别是贫困重度残疾人家庭进行无障碍改造，是保障残疾人的基本民生，实现不让贫困残疾人掉队的重要举措，是确保贫困残疾人“两不愁、三保障、两扩面”工作的重要内容，加快推进残疾人小康进程的重要基础。

2.项目实施情况

围绕民生兜底，残疾人社会保障水平再上新台阶。以政府购买服务方式，为50户贫困残疾人进行家庭无障碍改造，确保改造任务的顺利进行，采取公开透明的方式，严格按照项目预算批复和财政下到专款专用、专项核算。充分发挥资金的使用效益。做好财务信息公开,自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理,封闭运行,直接转账支付到项目单位或个人,无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为，认真做好工程自查验收工作，切实保证改造内容和质量，开展社会监督，进行满意度查。             

3.经费来源和使用范围。

年初预算财政资金3.75万元，财政批复3.75万元，符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

两区为贫困重度残疾人提供家庭无障碍改造50户，改善残疾人居家环境和生活质量，根据财政安排该项目资金共计3.75万元，按照《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》要求,根据项目特性,科学合理的对项目资金进行了分配,现已全部完成项目目标。严格按照省财政厅《四川省项目支出绩效评价指标体系》实施评价,在实际分配中遵循注重可操作性原则、系统性原则、经济性原则等。其项目申请内容与具体实施内容相符,也与下达的资金使用用途完全相符,也确保了资金专款专用,申报目标符合相关规定,合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

本项目采取自评，专门成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对实施情况、资金兑现、完成各项指标等综合作出自我评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2020年财政安排贫困残疾人家庭无障碍改造经费项目资金3.75 万元。资金及时批复到位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。该项目在年初制定申报财政预算金额共3.75万元,财政年初预算下达3.75万元。。

2．资金到位。截至2020年12月31日，所有项目资金全部到位，共计3.75  万元。

3．资金使用。全年经费3.75万元全部用于支付残疾人家庭无障碍改造补贴。支付相关依据符合相关规定,资金支付和预算相符。

（三）项目财务管理情况。

贫困残疾人家庭无障碍改造项目资金采取预算内授权支付形式，按照相应文件申请、划拨、支付资金，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理的要求。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

对残疾人提出合理需求，确定改造内容、并向群众公示，接受社会监督 。

（二）项目管理情况。

贫困残疾人家庭无障碍改造项目由市残联监管，两区为实施主体

（三）项目监管情况。

贫困残疾人家庭无障碍改造项目资金实行预算内管理，按照合同和票据实报实销。没有出现挤占挪用项目资金的情况。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

在目标任务量上该项目现已全部顺利完成，在项目管理上严格按照项目预算批复,项目批复后严格按专项资金有关规定执行。在项目完成上严格按照申报计划和上级批复要求实施,按质按量全面完成,并通过验收,目标任务已完成。

（二）项目效益情况。

受助残疾人满意度在90%以上。其中，为两区50名贫困残疾家庭实施了无障碍改造，项目完成任务数均为达100％，满意度达95%以上。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过绩效自评工作的开展，将评价结果作为项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。

（二）存在的问题。

残疾人的生活状况与社会平均水平相比仍有较大差距，各项社会保障政策需要进一步落实、完善；残疾人就业增收存在较大困难，需要全社会消除障碍、大力扶持；

（三）相关建议

残疾人家庭无障碍改造活动的开展，既是一项民生工程，对残疾人积极参与社会活动提供了一定的便利，同时对社会又能起到一定的维稳作用。建议加大实施力度，扩大覆盖。

雅安市残疾人联合会残疾人扶贫对象生活补贴2020年项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

按照《四川省财政厅四川省民政厅四川省扶贫移民局四川省残疾人联合会关于发放残疾人扶贫对象生活费补贴具体事项的通知》（川财社〔2016〕2号）。为贯彻落实《中共四川省委关于集中力量打赢扶贫开发攻坚战确保同步全面建成小康社会的决定》关于“率先对残疾人扶贫对象实行生活费补贴，核定其年收入与国定贫困线标准差额，据实发放差额补助，使其年收入达到国家贫困线标准”的政策。

（二）项目绩效目标。

2020年，两区共发放1186人，使用资金183.87万元，（其中：省级资金70.71万元、市级资金3.96、县级资金109.2万元）。

（三）项目自评步骤及方法。

本项目采取自评，专门成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对实施情况、资金兑现、完成各项指标等综合作出自我评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2020年财政预拨资金4.71万元。资金及时批复到位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。2020年财政结算资金3.87万元，其中当年预算3.3万元，上年结转结余0.57万元。

2．资金到位。截至2020年12月31日，所有项目资金全部到位，共计3.87万元。

3．资金使用。截至2020年12月31日，残疾人扶贫对象生活费补贴经费按照据实结算原则，拨给雨城区、名山区残联3.76万元，支付进度97.16%

（三）项目财务管理情况。

单位严格按照相关财经法规及机关财务管理规定开展财务工作，严格报销程序，规范会计核算，按照政府会计制度进行项目核算，资金支付及时，财务处理规范、准确。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

残疾人扶贫对象生活费补贴的方案制定、实施等工作严格执行相关制度规定，对发现的问题及时进行督促整改，项目资金使用符合相关财务管理制度规定,预算执行率为100%。

（二）项目管理情况。

残疾人扶贫对象生活费补贴经费由各县（区）残联具体管理使用。

（三）项目监管情况。

残疾人扶贫对象生活费补贴项目资金实行预算内管理，由县（区）残联使用，市残联监管。没有出现挤占挪用项目资金的情况。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目完成任务量、完成质量、预算执行、完成进度均符合有关要求，项目实施进度比较顺利。

（二）项目效益情况。

残疾人扶贫对象生活费补贴经费为137名建档立卡残 疾人进行扶持，残疾人很满意。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

我会对残疾人扶贫对象生活费补贴项目绩效自评工作严格遵循“实事求是、尊重客观、力求准确”的原则，对2020年度残疾人扶贫对象生活费补贴项目绩效管理各项指标进行了认真评定，做到自评结果充分反映成效，如实反映问题。对项目绩效综合评价，评分为95分。

根据文件要求：残疾人扶贫对象生活费补贴从2016年-2020年五年有效，现已实现全脱贫，该项目结束。

（二）存在的问题。

领取残疾人扶贫对象生活补贴人数变动较大，无法准确制定年初绩效任务目标

（三）相关建议

根据文件要求，残疾人扶贫对象生活费补贴从2016年-2020年五年有效，现已实现全脱贫，该项目结束。

雅安市残疾人联合会残疾人就业创业项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

关于印发《关于进步做好残疾人就业创业工作的若干政策措施》的通知（雅市残〔2020〕5号）。为贯彻落实习近平总书记“残疾人是一个特殊困难群体，需要格外关心、格外关注”指示精神，进一步促进残疾人就业创业，打赢残疾人脱贫攻坚战，缩小残疾人就业状况与社会平均水平差距、更好实现残疾人自身价值，帮助残疾人同市人民一道共享改革发展成果、共同迈进小康社会。

（二）项目绩效目标。

2020年，我市共扶持3433名残疾人，使用资金392.57万元。

（三）项目自评步骤及方法。

本项目采取自评，专门成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对实施情况、资金兑现、完成各项指标等综合作出自我评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2020年财政预拨资金184.5万元。资金及时批复到位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。2020年财政资金184.5万元。

2．资金到位。截至2020年12月31日，所有项目资金全部到位，共计244.4万元，其中含当年预算184.5万元，上年结转结余59.9万元。。

3．资金使用。截至2020年12月31日，残疾人就业创业经费共支出179.08万元，支付进度73.27%。

（三）项目财务管理情况。

单位严格按照相关财经法规及机关财务管理规定开展财务工作，严格报销程序，规范会计核算，按照政府会计制度进行项目核算，资金支付及时，财务处理规范、准确。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

残疾人就业创业的方案制定、实施等工作严格执行相关制度规定，对发现的问题及时进行督促整改，项目资金使用符合相关财务管理制度规定,预算执行率为100%。

（二）项目管理情况。

残疾人就业创业经费由市残联和各县（区）残联具体管理使用。

（三）项目监管情况。

残疾人就业创业项目资金实行预算内管理，由县（区）残联使用，市残联监管。没有出现挤占挪用项目资金的情况。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目完成任务量、完成质量、预算执行、完成进度均符合有关要求，项目实施进度比较顺利。

（二）项目效益情况。

残疾人就业创业经费为3433名残疾人进行扶持，残疾人很满意。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

我会对残疾人就业创业项目绩效自评工作严格遵循“实事求是、尊重客观、力求准确”的原则，对2020年度残疾人扶贫对象生活费补贴项目绩效管理各项指标进行了认真评定，做到自评结果充分反映成效，如实反映问题。对项目绩效综合评价，评分为95分。

（二）存在问题。

残疾人脱贫不解困的问题突出，其生活水平和生活质量还较低，残疾人创业就业和收入增加普遍困难。

（三）相关建议

为鼓励扶持残疾人就业创业，提高残疾人及其家庭收入水平，每年发放补贴的人员名额有限，建议扩大人数，让更多的残疾人享受其政策。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表