2020年度中共雅安市委目标绩效管理办公室部门决算

目录

第一部分 部门概况 3

一、基本职能及主要工作 3

二、机构设置 4

第二部分 2020年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 10

八、政府性基金预算支出决算情况说明 11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 11

十、其他重要事项的情况说明 11

第三部分 名词解释 16

第四部分 附件 19

附件1 19

附件2 15

第五部分 附表 30

一、收入支出决算总表 30

二、收入决算表 30

三、支出决算表 30

四、财政拨款收入支出决算总表 30

五、财政拨款支出决算明细表 30

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 34

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 30

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 30

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 30

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 30

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 30

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 30

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 30

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 30

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻落实省委、省政府和市委、市政府有关目标绩效管理的安排部署。

2.负责承办省委、省政府对市委、市政府的目标绩效考核工作。

3.负责拟订全市目标绩效管理办法、年度考评方案，并组织实施。

4.负责市委、市政府对县（区）、经开区和市级部门（单位）年度目标任务的编制、分解和下达。

5.负责市委、市政府目标任务的跟踪监控、通报和评估，负责对目标责任单位执行情况进行督查。

6.负责全市目标绩效考评工作，提出考评结果、等次评定和绩效考评成果运用建议。

7.负责对全市目标绩效管理工作中出现的新问题、新情况进行分析、研究，并提出改进和完善的措施及建议。

8.负责对市委重大决策、重要工作部署和重大事项落实情况进行督查。

9.完成市委交办的其他工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年，市委目标绩效办在市委、市政府的坚强指导下，围绕中心、服务大局，忠诚履职、克难奋进，始终坚持以目标任务完成为导向，全力推进省下目标完成和市委、市政府各项安排部署落实，2019年度，我市在全省市（州）目标综合考评排名第9，较上一年度前进6名。一是牵头抓好省委、省政府下达目标任务的分解工作，督促各级各部门抓好目标落实；二是制定“一县一策”“一部门一策”差异指标考核清单、目标绩效管理办法，下达保证目标和重点工作目标考评细则；三是按要求完成市委重大决策、重大工作部署和重大事项落实情况督查督办工作。

二、机构设置

市委目标绩效办属一级预算核算单位，下属二级预算单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计147.14万元。2019年无对比数据。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

年本年收入合计147.14万元，其中：一般公共预算财政拨款收入124.82万元，占84.83%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入22.32万元，占15.17%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

年本年支出合计101.1万元，其中：基本支出76.88万元，占76.04%；项目支出24.22万元，占23.96%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计124.82万元。2019年无对比数据。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出101.01万元，占本年支出合计的80.92%。2019年无对比数据。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出101.01万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出86.19万元，占85.33%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出4.85万元，占4.81%；卫生健康支出3.28万元，占3.25%；住房保障支出6.68万元，占6.61%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为101.01万元，完成预算68.71%。其中：

1.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为61.97万元，完成预算98.88%，决算数小于预算数的主要原因是市委目标绩效办于2020年5月起独立核算，预算数为全年预计金额。

2.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为24.22万元，完成预算60.56%，决算数小于预算数的主要原因是市委目标绩效办于2020年5月起独立核算，预算数为全年预计金额。

3.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是经费结转至下年度使用。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为4.85万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.28万元，完成预算61.99%，决算数小于预算数的主要原因是市委目标绩效办于2020年5月起独立核算，预算数为全年预计金额。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）行住房公积金（项）:支出决算为6.68万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出76.79万元，其中：

人员经费71.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费5.43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.28万元，完成预算14.03%，决算数小于预算数的主要原因是市委目标绩效办于2020年5月起独立核算，预算数为全年预计金额。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.28万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。2019年无对比数据。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。2019年无对比数据。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.28万元，完成预算14%。2019年无比较数据。

国内公务接待支出0.28万元。主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待3批次，34人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元，具体内容包括：均用于公务接待开支.

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，市委目标绩效办机关运行经费支出5.43万元，2019年无对比数据。

（二）政府采购支出情况

2020年，市委目标绩效办政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，市委目标绩效办共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对目标绩效管理和督查工作项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，部门整体和项目绩效目标要素完整，绩效指标按要求细化量化，绩效目标实际实现程度与预期目标相符，较好地保障了各项工作顺利开展。2020年部门预算管理合法合规，未出现任何违纪违规问题。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，目标绩效管理和督查工作推进有序，较好实现了绩效目标。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“目标绩效管理和督查工作项目”1个项目绩效目标实际完成情况。

目标绩效管理和督查工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为24.22万元，完成预算的60.55%。通过项目实施，保障目标绩效管理和督查工作顺利开展，发现的主要问题：在预算整体执行进度的把控、预算执行过程中的调剂、项目绩效目标的完成等方面还需加强。下一步改进措施：一是细化预算编制，提高预测分析能力、资金使用效率，减少预算调整和结余结转。二是完善绩效评价策略，细化指标体系，优化目标设置，不断夯实预算绩效管理基础，推动项目绩效管理水平提升。三是加强绩效管理业务培训，我办将积极联系市财政局绩效管理相关科室，结合绩效管理实际开展针对性的业务培训，不断提升部门预算绩效管理水平。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中共雅安市委目标绩效办管理办公室2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

第三部分 词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

中共雅安市委目标绩效办管理办公室2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

市委目标绩效办属一级预算核算单位，下属二级预算单位0个。

（二）机构职能。

9.完成市委交办的其他工作。

（三）人员概况。

2020年底，在职人员7人。

二、部门（单位）财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

年本年收入合计147.14万元，其中：一般公共预算财政拨款收入124.82万元，占84.83%；其他收入22.32万元，占15.17%。

（二）部门财政资金支出情况。

年本年支出合计101.1万元，其中：基本支出76.88万元，占76.04%；项目支出24.22万元，占23.96%。

三、部门（单位）整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2020年市委目标绩效办部门整体和项目绩效目标要素完整，绩效指标按要求细化量化，部门整体与项目绩效目标实际实现程度与预期目标相符。部门年初预算编制较为准确，2020年全年预算调剂数为30.74万元，占年初预算数的24.62%。基本支出与项目支出预算控制情况良好，部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差程度较小。积极推进预算绩效运行监控，及时根据监控结果和工作任务变动开展预算动态调整，2020年部门预算财政拨款年末结余注销额为46.04万元，较好地保障了各项工作顺利开展。2020年部门预算管理合法合规，未出现任何违纪违规问题。

（三）结果应用情况。

按照市财政局的统一部署和要求，市委目标绩效办组织开展了2020年部门整体支出绩效自评、项目支出绩效评价，同时，根据绩效评价结果积极整改问题、完善政策、改进管理。

综合上述情况，根据《2020年部门整体支出绩效评价指标体系》的评分标准，2020年市委目标绩效办部门整体支出绩效评价得分为94分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年我办将部门预算收支全面纳入绩效管理，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及重点项目实施效果，推动提高部门整体绩效水平。一是建立绩效评估机制。认真开展项目事前绩效评估，对新增项目和重点项目的立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性等方面进行论证，并将评估结果作为申请预算的必要条件。二是加强绩效运行监控。预算执行过程中，严格对项目绩效目标实现程度和预算执行进度实施监控，发现问题及时纠正，确保项目绩效目标如期保质保量实现。三是深入开展绩效评价。积极完善绩效自评体系，落实项目实施机构绩效评价主体责任，对预算执行情况和项目实施效果开展绩效自评。四是强化评价结果应用。建立健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，将评价结果用于调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构，并作为改进业务管理、财务管理的重要参考。

（二）存在问题。

从自评结果看，我办在预算整体执行进度的把控、预算执行过程中的调剂、项目绩效目标的完成等方面还需进一步加强，主要原因在于我办承担服务市委、监督考核等重要职能，常遇突发事件和紧急重要事项，年初精确预算的难度较大，在预算执行过程中，因工作事项调整等原因，个别项目经费很难实现全年均衡支出。

（三）改进建议。

一是进一步细化预算编制。我办将进一步精细化预算编制工作，提高预测分析能力、资金使用效率，减少预算调整和结余结转。进一步提高预算编制的科学性、合理性、完整性，提高单位预算执行力度，在提升预算管理上持续用力、久久为功。

二是针对具体项目，探索完善更科学更精准的绩效评价策略。在预算编制前期，组织各科室根据工作任务和以前年度绩效情况，进一步细化指标体系，优化目标设置，不断夯实预算绩效管理基础，推动项目绩效管理水平提升。

三是继续健全完善部门预算绩效管理体系。在2021年工作中，进一步修订完善预算绩效目标管理办法，把握预算编制与预算执行两个重要环节，将绩效目标编制、绩效运行监控、绩效评价与结果应用全流程纳入部门预算管理，推动绩效管理与预算管理的深度融合。

四是加强绩效管理业务培训。针对存在的短板不足，我办将积极联系市财政局绩效管理相关科室，结合绩效管理实际开展针对性的业务培训，不断提升部门预算绩效管理水平。

中国共产党雅安市委员会目标绩效管理办公室2020年度部门整体支出绩效评价自评表(2020年度）

附件2

目标绩效管理和督查工作项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

项目预算40万元，主要为顺利开展督查检查和绩效考核提供支持，全力推进省下目标完成和市委、市政府各项安排部署落实。

（二）项目绩效目标。

项目主要内容为开展督查检查和绩效考核等相关工作。

（三）项目自评步骤及方法。

本次绩效评价自评价工作分为三个阶段：

第一阶段：根据市财政局统一要求成立评价工作小组，制定项目绩效评价具体实施方案。

第二阶段：按照市财政局要求，进行自查。

第三阶段：总结评价结论，最终形成自评价报告。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

按照年度重点工作安排，在充分调查研究、听取需求建议的基础上，细化工作举措和年度计划安排，测算资金需求。将该项目纳入年度部门预算草案编制，经室务会审议后报财政局纳入市本级部门预算编制报批。

（二）资金计划、到位及使用情况。

资金来源为市财政资金，资金到位情况与资金计划一致。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

该项目财务管理制度健全，并严格执行财务管理制度、及时处理账务、规范会计核算。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

该项目组织架构实施流程较为完善，项目实施由单位主要负责同志负总责，各班子成员牵头分管工作的实施，各业务科室具体负责。

（二）项目管理情况。

该项目相关管理制度机制较为完善，项目实施单位严格按照预算财务管理制度规定推进项目执行，在项目执行过程中，未出现管理制度有悖于实际的情况，也未出现难以操作、无法落地、执行不畅的情况。项目资金使用符合相关财务管理制度规定。

（三）项目监管情况。

该项目相关监管制度机制较为完善，分析项目管理过程中的高风险领域和重要业务事项，确定项目监督牵头科室，分科室开展对照检查。项目实施合规合法。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目实施单位圆满完成全年目标任务，为目标绩效管理和督查工作提供保障。

（二）项目效益情况。

项目评价指标体系总分实行百分制，90分以上为优秀、80分以上为良好、70分以上为一般、60分以上为及格。

1.产出指标（50分）。我办目标绩效管理和督查工作顺利推进，多次获得市委领导的肯定性批示，为市委决策部署提供了重要参考依据。项目实施达到预期目标值，评估为满分。

2.效益指标（40分）。经评估，该项目社会效益好，可持续影响力强，群众满意度高，整个项目效果好，评估为满分。

3.满意度指标（10分）。经评估，群众满意度高，评估为满分。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

1.工作深入，成效明显。始终牢记督查工作的政治属性，推动中央、省委决策部署和市委重要会议、文件精神的落地落实。同时，突出市委工作重点和领导关注点，动真碰硬推动真督查、实考核。

2.资金到位，使用合规。2020年度，我办项目经费为40万元。资金拨付程序从申请、审核、审查、审批到最后发放都按照中央、省、市相关财政政策实施，使用符合财务管理规定。

3.管理规范，监督有效。为进一步规范财务管理，我室制定并印发《中共雅安市委目标绩效管理办公室财务管理规定》，严格资金使用程序，健全资金管理制度，定期对资金使用情况进行检查，严格确保项目质量。

2020年度目标绩效管理和督查工作经费投入合理、资金落实到位、使用规范透明、监督及时有效。从总体上看，我办专项资金绩效评价总体得分为100分，为优秀等次。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

1.项目预算编制科学性有待提升，预算编制依据有待进一步明确。项目尚未建立实施方案，对于项目实施组织机构建立情况，项目实施过程监督检查机制及工作进度安排等内容说明不够充分。

2.项目绩效成果展现不够充分，在项目实施的过程中，项目绩效成果展现不够充分，项目绩效资料收集的意识有待进一步加强。服务对象满意度的支撑资料不够详尽，难以充分反映项目实施效果。

（三）相关建议。

1.提高项目预算编制依据的科学性，增强项目实施方案可操作性，明确测算标准。进一步强化预算管理，按照项目内容科学合理编制预算。提高项目实施方案的有效性及指导性，明确责任分工，增加进度、质量控制，提高风险防范意识。

2.提高绩效成果展现的充分性，注重服务对象满意度调查。在项目实施过程中，注重收集绩效成果转化资料。强化公共财政支出绩效管理理念，注重对项目绩效管理过程和绩效成果的资料搜集，重视服务对象满意度工作，合理制定服务对象满意度指标，全面展现绩效成果，注意发挥财政资金的效果和效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表