2020年度 雅安市园林管理处部门决算

目录

第一部分 部门概况   ………………………………4

一、基本职能及主要工作………………………… 4

二、机构设置 ……………………………………4

第二部分度部门决算情况说明     ………………………  6

一、收入支出决算总体情况说明 ……………………6

二、收入决算情况说明 ……………………………………6

三、支出决算情况说明 ………………………………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 …………………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 …………………………8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ……………………10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明  …………………………11

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ………………………13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ……………………13

十、其他重要事项的情况说明   ……………………………13

第三部分 名词解释   ……………………………18

第四部分 附件 ………………………………………21

附件1    ………………………………………21

附件2    ……………………………………………25

第五部分 附表………………………………………31

一、收入支出决算总表

二、收入决算表  

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表  

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。 本单位负责雨城区中心城区市政公共绿地养护；负责张家山公园管理，负责中心城区古树名木保护等管理的公益一类事业单位。

（二）2020年重点工作完成情况。

以网格化管理为契机，建立健全园林绿化管护制度，围绕创建国家卫生城市和文明城市，以精细化管护为指标，进一步提升园林绿化管护水平；完成中心城区市政公共绿地、张家山公园及环山路风景林地的精细化管护；对城区绿化弃置地和三不管绿地核查和植物补植补栽工作；新增接管绿地面积4.60万㎡，目前全市管护面积约103.8万㎡。达到一级管护面积60.1万㎡，二级管护面积约43.7万㎡；积极开展全市行道树排危抢险等应急处置工作；以保护园林生态遗产为目标，扎实开展古树名木保护工作。

二、机构设置

本单位编制人数87人。截至2020年12月31日，在编职工46人，公益性岗位22人，临时用工51人，劳务派遣1人。调离职工1人，退休职工1人，系统内职工安置2人。单位内设办公室、财务科、绿化科、采购科等。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计727.59万元。与2019年相比，收、支总计各增加255.29万元，增长54.05%。主要变动原因是管护面积增加，管护费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计727.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入527.59万元，占72.51%；政府性基金预算财政拨款收入200万元，占27.49%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计719.13万元，其中：基本支出525.96万元，占73.14%；项目支出193.16万元，占26.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计727.59万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加255.59万元，增长54.05%。主要变动原因是管护面积增加，管护费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出525.96万元，占本年支出合计的73.14%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加53.67万元，增长11.36%。主要变动原因是人员经费增加如保险费等增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出525.96万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出366.38万元，占69.66%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出64.82万元，占12.32%；卫生健康支出39.58万元，占7.53%；住房保障支出55.18万元，占10.49%。

 （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为525.96万元，完成预算99.69%。其中：

1.一般公共服务城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区卫生（项）: 支出决算为366.38万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算数为1.71万元，完成预算51.50%，因年底退休人员一次性独生子女补贴申请、批复等原因于一月份支付。

3. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为46.15万元，完成预算数100%，决算数与预算数持平。

4. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数为16.96万元，完成预算数100%，决算数与预算数持平。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：:支出决算为35.38万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：:支出决算为4.20万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7.住房保障支出221(类)02（款）01（项）：支出决算数为55.18万元。完成预算100%。决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出525.96万元，其中：

人员经费482.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费43.02万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平。本单位无因公出国(境)费，无公务用车购置及运行维护费，无公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：无

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无相关安排。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务用车。本单位车辆均为绿化管护用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车7辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。特种专业技术用车4辆，一般载货汽车3辆。

公务用车运行维护费支出0万元。市园林处不涉及公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务接待。其中：

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，本年度本单位无国内公务接待事项。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，本年度本单位无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出193.17万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，雅安市园林管理处机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。主要原因是本单位为公益一类事业单位无机关运行经费开支。

（二）政府采购支出情况

2020年，本单位政府采购支出总额112.59万元，其中：政府采购货物支出33.39万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出79.2万元。主要用于行道树苗木采购、中心城区绿地测评、古树名木树龄测评等工作。授予中小企业合同金额112.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额112.59万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，雅安市园林管理处共有车辆7辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术车辆4辆、其他用车3辆……其他用车主要是用于园林绿化管护用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对中心城区市政公共绿地管护项目开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取该项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看根据年初工作规划和住建局工作安排，着力提升我市城市绿化管理水平，较好的完成了年度工作目标。本单位还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看对照项目计划完成目标，完成数量、质量、成本等绩效指标。对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行自评，并进行分析说明；从项目社会效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。财政资金使用情况较好。

1.项目绩效目标完成情况。

本单位在2020年度部门决算中反映“其他城市基础设施配套费”等1个项目绩效目标实际完成情况。

（1）其他城市基础设施配套费-中心城区市政绿地管护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数200万元，执行数为193.17万元，完成预算的96.59%。通过项目实施，完成中心城区103.8万㎡的市政公共绿地标准化管护；扎实开展并完成古树名木保护；完成城区弃置地及绿地苗木补植补栽工作，提升了中心城区公共绿地的管护水平，并达到一级和二级管护水平。使市民有个良好的舒适的绿化环境。发现的主要问题：绿地养护手段还较为粗放，维护措施不够到位，；网格化管理仍停留在初始阶段未全面严格落实；养护工作缺乏创新，措施较为简单。下一步改进措施：全面落实整改，建立长效机制，加大巡查力度，提高管理水平，重点提升精细化管理水平。科学划分网格，以标准化管理为目标，做到‘全覆盖无死角’管理。塑造有雅安地方特色的城市园林绿化城市形象。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《雅安市园林管理处部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对中心城区公共绿地管护项目开展了绩效评价，《中心城区公共绿地项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、社会保障和就业（类）事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 指事业单位发放给离退休人员的退休人员一次性补贴支出。

10、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出

11、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指事业单位实施职业年金制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助医疗（项）： 指事业单位用于缴纳单位公务员医疗补助缴费支出。

14.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指我单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

雅安市园林管理处2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

雅安市园林管理处内设机构为：综合科、财务科、绿化科、采购科。

（二）机构职能。

为住建局机关提供支持保障的职能；负责贯彻执行国家、省、市有关城市绿化的法律、法规、条例及规定；负责中心城区园林绿化指标统计工作、绿地及生产苗圃的养护管理工作；负责张家山公园和市政府安排的其他公园管理工作；负责城市建成区范围内古树名木保护的技术指导工作及职责范围内的保护管理工作。完成雅安市住房和城乡建设局交办的其他任务。

（三）人员概况。编制人数87人。20年调离职工一名，退休一人，安置系统内职工2人，年末在编职工46人。

二、部门（单位）财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入727.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入527.59万元，占72.51%；政府性基金预算财政拨款收入200万元，占27.49%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.44万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出合计719.13万元，其中：基本支出525.96万元，占73.14%；项目支出193.17万元，占26.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门（单位）整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我处预算制定的目标任务与国家政策法规、单位职能、职责相符。目标任务制定明确，能较全面反映单位目标和预期效益，目标任务的制定合理可行，符合客观实际并能在一定期限内如期实现。预算编制严格按照“一上一下，二上二下”的流程要求，逐级编制，测算依据与年度工作任务相匹配，正确编制人员经费和公用经费等。并按时上报。2020年度，市园林处无执行中追加的预算，年初预算编制准确率较高。按相关规定，严格预算管理，认真执行各项财经纪律，提高管理效率，预算执行良好，较好的完成项目绩效目标，按照工作进度较好的完成支付款任务。全年无违规违法记录。

（二）结果应用情况。

按照预算绩效管理要求：本单位对2020年整体支出进行了绩效评价，评价结果为：预算编制、预算执行和决算较为准确，支出管理比较规范，财务管理制度较为完善，全年基本支出保证了重点工作的开展。项目实施全过程按照内控要求，实施前有预算，过程中有相关管理制度和规范文件及过程监控，资金的支付有相关的资金管理要求，项目实施后，按照要求开展项目支出的绩效评价，并达到相关管理要求。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照部门预算编制通知要求，我处按时、按要求编制完成部门预算，按照财政局要求进行绩效管理。严格执行采购预算，资产管理等，除政策性工资预算的追加外，本年度部门预算未进行预算相关事项的调整追加。整体完成情况较好。

（二）存在问题。

1、预算编制水平有待进一步提高。

2、政府采购有待更科学执行。

3、对绩效运行监控有待进一步提高。

（三）改进建议。

1、细化预算编制工作，提前通知业务科室根据工作计划做好项目预算。

2、政府采购人员加强业务学习，严格按预算执行采购业务。3、强化绩效管理理念，促进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合，提高财政资金的有效、合理使用。加强新制度下的法律、法规的学习培训，规范单位财务收支业务，严格按项目和进度执行预算。

雅安市园林管理处(单位)2020年度部门整体支出绩效评价自评表

附件2

中心城区公共绿地管护项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

雅安市住房和城乡建设局负责监督指导中心城区公共绿地管护，负责制定市政公共绿地移交管护细则、监督考核细则。

2．项目立项、资金申报的依据。

该项目由市规建和住房保障局、市财政局共同拟定的《雅安市市政公共绿地管护实施方案》执行。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

市政公共绿地管护经费根据当年管护的绿地面积和相应的管护费用标准计算，并纳入市规建和住房保障局年初部门预算。根据目前实际产生管护成本，我市市政公共绿地管护费用标准按一级管护8元/㎡/年、二级管护5元/㎡/年执行。费用标准每三年一调，由市住建局和市财政局根据市场行情和实际需求提出调整方案并报市政府审定。管护经费由市财政从城市基础设施配套费中统筹安排。

4．资金分配的原则及考虑因素。

年初市财政局按预算下达市住建局，由市住建局按月审核拨付，年终进行清算。每年新增绿化管护面积产生的新增管护费用，根据绿地移交资料和核定的管护费标准 进行核实调整。

（二）项目绩效目标。

1． 项目主要内容。

中心城区市政公共绿地项目主要包括城市公共绿地地、公园面积约103.8万㎡的绿化带日常修整、杂草清理、死树枯枝清理补植补栽、乔木排危修枝、苗木日常养护、古树名木、防洪抢险等管护情况。

2． 项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

该项目为103.8万㎡的管护面积，今年还新增弃置地植物的补植补栽工作，行道树乔木的排危修枝整形、病虫害防治、防洪抢险等工作。该项目按月按植物属性分季度有序有步骤的完成全年进度计划。

3．该项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

中心城区市政公共绿地项目由雅安市园林管理处负责管护，雅安市住房和城乡建设局监督每月对管护工作实施考评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

市政公共绿地管护经费由市财政从城市基础设施配套费中统筹安排，年初市财政按预算下达经费到市住建局，由市住建局按月审核拨付管护费，年终清算。每年新增绿化管护面积产生的新增管护费用，由市住建局与市财政局根据绿地移交资料和核定的管护费标准进行核实调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。年初由市财政局按预算下达管护经费到市住建局。

2．资金到位。

2020年度管护费用预算200万，全部到位。

3．资金使用。

全年下达市园林的200万管护费用于绿地测评、城区公共绿地苗木补植补栽、古树名木保护等。截止到12月31日共支付193.17万元，余6.83万元采购苗木款因对方账户错误未支付成功，于一月份已成功支付完毕。资金使用合规合法，与预算相符，有完整的审批程序和手续，无违规情况。

（三）项目财务管理情况。

“市政公共绿地管护”项目财务管理制度健全，严格按照市财政对专项资金的管理要求对该项目资金进行专款专用，资金拨付是进行层层审核，并及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一） 项目组织架构及实施流程。

该经费由市财政从城市基础设施配套费中统筹安排，雅安市园林管理处负责该项目资金的管理和使用，由雅安市住建局负责实施监督考核工作，年初资金由市财政下达经费至市住建局，由住建局按月审核拨付，年终进行清算。

（二） 项目管理情况。

“中心城区市政公共绿地管护”项目经费在实施过程中，我处严格执行相关法律法规及项目管理制度等相关规定执行。

（三）项目监管情况。

雅安市住建局成立考核小组每月对中心城区公共绿地管护进行考核，对重点地段进行检查，并对检查中发现的问题进行指导及并提出要求说明。园林处对工作进行及时整改落实。总体上看绝大部分绿地景观效果较好，部分绿地养护工作较全面细致。基本能按照绿化养护标准的要求进行绿化养护，总体情况较好。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

该项目对照年初预算，完成计划目标，完成103.8万平方米的绿地、公园面积，并达到对城市出入口、重要节点、城市主干道和重点公共绿地按照一级管护标准执行，其余绿地按照二级的园林绿化管护标准执行总体情况控制良好。

（二）项目效益情况。

该项目的实施提升了中心城区的绿地质量，完成城区公共绿地及弃置地植物的补植补栽工作，以建设“美丽雅安、生态强市”为总揽，提高了城市生态环境质量，提高了市政公共绿地管护水平。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

我处全年基本完成“中心城区市政公共绿地管护”项目的基本要求，基本上能按照绿化养护标准的要求进行绿化养护，总体效果较好。

（二）存在的问题。

1、 绿地管护养护还不够精细，措施不够到位。

2、 网格化管理未全面严格落实，部分管理人员对网格化管理的意义认识不够，责任心不够。

3、 养护工作缺乏创新、缺乏必要的技术培训。

（三）相关建议。

1、  加大巡查力度，提高管理水平，重点提升精细化管护，塑造有雅安地方特色的城市园林绿化城市形象。

2、 加强网格化管理，以单元网格为载体，以标准化管理为目标，做到“全覆盖，无死角”。科学划分网格，夯实工作责任。

3、 加强对专业人员及管理人员的培训学习，提高管护水平。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表