2018年度四川省雅安市供销合作社联合社部门决算

目录

第一部分 部门概况..................................... 4

一、基本职能及主要工作.............................. 4

二、机构设置....................................... 8

第二部分 2018年度部门决算情况说明...................... 8

一、收入支出决算总体情况说明........................ 8

二、收入决算情况说明................................ 9

三、支出决算情况说明................................ 9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明................ 10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............ 11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........ 14

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明............ 15

八、政府性基金预算支出决算情况说明.................. 17

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............... 17

十、预算绩效情况说明............................... 17

十一、名词解释..................................... 25

第三部分 名词解释.................................... 26

第四部分 附件........................................ 29

附件1............................................ 30

第五部分 附表........................................ 34

一、收入支出决算总表............................... 34

二、收入总表...................................... 34

三、支出总表...................................... 34

四、财政拨款收入支出决算总表....................... 34

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)....... 34

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.................. 34

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.............. 34

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.............. 34

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.............. 34

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表....... 34

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.......... 34

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表... 34

十三、国有资本经营预算支出决算表.................... 34

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

1.贯彻执行各级党委和政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策;拟订全市供销合作社发展规划并组织实施;指导全市供销合作社的改革和发展;承办政府交办的其他事项。

2.按照政府授权对重要农业生产资料、重要农副产品及再生资源等经营进行组织、协调和管理;负责指导全市供销合作社系统做好化肥储备和供应工作。

3.指导推进全市农村合作经济组织发展;指导系统推动发展各类专业合作社和各类行业协会;加强农村社会化服务体系建设;参与农业产业化经营工作;参与农村现代流通网络建设。

4.依法管理运营本级社有资产,建立完善现代企业制度,监督社有资产保值增值;指导社有出资企业改革发展;对社有出资企业行使出资人职责;对区县社有资产管理进行指导监督。

(二)2018年重点工作完成情况。

1.围绕构建双线运行机制,建立和完善组织体系。一是恢复完善“三会”制度。市供销社和8个县(区)供销社在各级党委政府的关系支持下,设立了监事会,监事会主任也已全部配备到位; 3月15至16日,市供销合作社召开了第一次代表大会,大会选举产生了第一届理事会、监事会班子,审议通过了理、监事会报告和市社《章程》;截至9月13日,全市8个县(区)全部召开了供销社社员代表大会。二是理顺社企关系。市社及8个县(区)供销社均成立了社有资产管理委员会,雨城、名山、天全、荥经、汉源、石棉也分别建立社有资产经营管理公司,构建起社有资产监督管理、资本运营、产业经营的市场化运行机制,基本形成了权责分明、职责清晰、规范运行的现代企业制度。

2.围绕构建社有企业集团化运行模式,培育和壮大供销企业集团。一是创新社有企业管理机制。市供销社通过整合社有资产等形式,组建成立市供销投资(集团)公司及农资、茶叶、农产品、农业社会化服务、城市消费合作社“1+5”产业集团,为建立适应市场经济需要的社有资产监督管理体制,我社参照国有企业建立健全了集团公司选人用人、财务、预算、审计、薪酬、资产处置、重大投融资等管理制度。健全和完善社有资产监管、产权转让、对外投资、绩效考核、资产租赁、借款担保等14个市级社有企业管理办法,推进依法治企、制度治企、民主治企。二是大力开展企业经营服务。为落实供销系统在农资流通主渠道地位,集团公司下属子公司复兴农资公司与社会企业、县(区)供销社共同出资分别在8个县(区)成立复兴农资管理公司,已建立了50个乡镇(村)农业终端服务中心;集团公司下属富博现代农业服务公司,采取土地托管方式,为农民提供配方施肥、农机作业、统防统治等系列服务。现已托管名山区茶园合计约2万亩,实施的飞防业务已获得广大茶农肯定和认可。集团供销下属田舍益家供销有限公司,先后与雅安市范围内57家种养殖专合社签订了城市消费合作社的合作协议,把专合社、农民和生产基地与市场销售终端连接起来,让农户产品直接到达市民餐桌,目前已在市区内建成社区中心店7个,现该公司正在与拉萨东嘎农副产品批发市场与中国供销集团进行洽谈,拟在拉萨共同组建运营公司,共建农副产品供应链。

3.围绕构建上下贯通的经营服务体系,推进系统内外联合合作。市供销社积极协调推进中农批在雅川西农副产品物流园项目建设的同时,与中农批公司签订战略合作协议,采用参股方式参与到市场营运管理中,实现总社、省社、市社、县(区)社集团企业上下贯通、共建共享;积极推动荥经县荥泰茶业与省、市、县供销社四方合作及增资扩股工作;为带动雅安茶产业做大做强,雅安供销集团公司积极与四川农业大学和川农何春雷教授洽谈合作事宜,整合川农科研、教育、生产优势,将产学研有机结合,经市政府现同意将1000万元资产划转市供销集团,市财政补助市供销投资(集团)600万元股本金用于建立茶叶精深加工企业,11月8日,雨城区政府、何春雷教授和雅安供销投资集团公司签署了三方出资组建四川康润茶业有限公司的协议。

4.围绕构建三大为农服务体系,助力乡村振兴。近年来,市供销社结合“乡村振兴战略”和市委“1485”总体发展思路,凝心聚力,锐意改革,创新创造出了具有四川特色、雅安特点、供销特征的“三建三推”改革经验。今年3月在雅召开的全省供销系统推动乡村振兴现场交流会上,作为改革典型经验进行了交流学习,5月省社发文要求在全省复制推广,供销总社王侠主任多次肯定并要求在全国复制推广,今年以来,甘肃、重庆、湖南、山东、贵州等省市和省内10多个市州纷纷来雅考察学习。一是构建农业社会化服务体系,推动适度规模经营。围绕 “五雅”产业,依托系统内企业和专合社,构建农业社会化服务体系,开展土地托管服务,现全市托管服务面积达到26万余亩。二是构建供销社基层组织体系,推动集体经济发展。以构建基层组织体系为切入点,积极融入“乡村振兴”战略,重点打造集生产、供销、信用、消费“四位一体”新型基层社,开展“村社共建”,实现合作经济、村集体经济共建共享共赢。三是构建农村三次产业融合发展新体系,推动新产业新业态发展。通过服务一产、做强二产、拓展三产,构建融合发展体系,推动供销系统内传统企业向农业生产社会化服务新型企业的转型发展。

5.围绕打赢脱贫攻坚战的目标,扎实推进产业精准扶贫试点工作。一是扎实开展精准脱贫工作。市供销社在联系贫困村芦山县芦溪村成立村级综合服务社,出资15万元帮助建设肉兔养殖场,同时,引导村民组建肉兔养殖专合社和蔬菜专合社;2018年芦溪村“村摘帽”验收通过,11月1日,中央军委脱贫攻坚检查考评组实地检查指导脱贫攻坚工作,对联系村脱贫工作给予了高度肯定。二是积极探索供销扶贫模式。市供销社和雨城区供销社下属“熊猫公社”电商平台开展茶产区茶园认领,通过线上线下结合,创新茶产区茶园认领机制管理助力脱贫模式,该模式已被省政府列入在全省范围推广全面创新改革试验第二批21项经验,要求在省内其他地区借鉴推广, 2018年,成都云联天下等32家企业签订认领协议,共认领516户,1300多亩。

二、机构设置

雅安市供销合作社联合社下属二级单位1个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位0个。

纳入雅安市供销合作社联合社2018年度部门决算编制范围的二级单位包括:雅安市供销合作社联合社(本级)。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计512.53万元。与2017年相比,收、支总计各增加27.21万元,增长5.61%。主要变动原因是人员工作经费、参加茶事活动费用和供销综合改革及发展专项资金增加。

图1:收、支决算总计变动情况图(单位:万元)

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计422.09万元,其中:一般公共预算财政拨款收入422.09万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

图2:收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计481.79万元,其中:基本支出353.79万元,占73.43%;项目支出128万元,占26.57%。上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

图3:支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计512.53万元。与2017年相比,财政拨款收、支总计各增加27.21万元,增长5.61%。主要变动原因是人员工作经费、参加茶事活动费用和供销综合改革及发展专项资金增加。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况(单位:万元)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出481.79万元,占本年支出合计的100%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款增加155.47万元,增长47.64%。主要变动原因是人员工作经费、参加茶事活动费用和供销综合改革及发展专项资金增加。

图5:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况(单位:万元)

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出481.79万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出164.29万元,占34.1%;社会保障和就业(类)支出89.34万元,占18.54%;医疗卫生支出15.69万元,占3.26%;商业服务业等支出192.35万元,占39.92%;住房保障支出20.12万元,占4.18%。

图6:一般公共预算财政拨款支出决算结构

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为481.79万元,完成预算98.49%。其中:

1.一般公共服务(类)商贸事务(款)行政运行(项): 支出决算为54.29万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是按照预算安排,指标全部执行。

2. 一般公共服务(类)商贸事务(款)一般行政管理事务(项): 支出决算为110万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是按照预算安排,指标全部执行。

3.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项): 支出决算为3.04万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是按照预算安排,指标全部执行。

4.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)  机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为25.33万元,完成预算89.79%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员变动,年底指标结余。

5.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项): 支出决算为5.82万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是按照预算安排,指标全部执行。

6.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)  其他行政事业单位离退休支出(项): 支出决算为22.24万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是按照预算安排,指标全部执行。

7.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项): 支出决算为32.91万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是按照预算安排,指标全部执行。

8.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为15.69万元,完成预算98.53%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员变动,年底指标结余。

9. 商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)行政运行(项)::支出决算为174.35万元,完成预算99.94%,决算数小于预算数的主要原因是本单位一名退休职工被判刑,年末对退休人员的一次性补助未发放,指标结余。

10. 商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)一般行政管理事务(项):支出决算为18万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是按照预算安排,指标全部执行。

11. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为20.12万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是按照预算安排,指标全部执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

2018年一般公共预算财政拨款基本支出353.79万元,其中:

人员经费306.06万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金等。

公用经费47.73万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.39万元,完成预算100%,决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约,严格按照中央八项规定和省委十项规定执行。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算1.52万元,占44.84%;公务接待费支出决算1.87万元,占55.16%。具体情况如下:

图7:“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国(境)经费支出0万元,完成预算100%。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加0万元,增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.52万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0.17万元,下降10%。主要原因是公车改革后减少公车出行,厉行节约,严格把公务用车运行维护费控制在预算范围内。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,其中:轿车0辆、金额0万元,越野车0辆、金额0万元,载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底,单位共有公务用车1辆,其中:轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出1.52万元。主要用于供销改革工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.87万元,完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.07万元,下降3.56%。主要原因是严格执行中央八项规定,厉行节约,规范公务接待。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待23批次,267人次(不包括陪同人员),共计支出1.87万元,具体内容包括:接待芦溪村委员会来雅考察村集体经济发展,600元;接待重庆市供销社考察基层社建设,880元;接待省社主任及蜀茶公司,1240元;接待遂宁市供销社,1132元;接待阿坝州供销社来雅考察,1200元;接待石棉县供销社,570元;接待乐山市供销社,736元,接待泸县供销社,598元;接待省社、甘肃省社,216元;接待芦溪村考察,690元;北京招商临时接待,151元;接待省社赴雅调研综合改革工作,608元;接待省社,750元;接待财政部商务部客人,627元;接待成都市供销社,1400元;接待泸州市供销社,887元;接待省供销社,800元;接待省社向伟益一行来雅考察洽谈蓝莓产业发展,1596元;接待南充市供销社,645元;双线运行体制机制专项试点评估验收,518元;接待济宁市供销社来雅考察双线运行改革经验,846元;接待总社监事孔祥智来雅调研,835元;接待贵州省供销社一行来雅调研,1175元。其中:

外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。本部门本年度无其他国内公务接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,本部门(单位)在年初预算编制阶段,组织对北京茶博会参展经费、供销社社员代表大会宣传费、招商引资工作经费和供销社综合改革及发展专项资金项目开展了预算事前绩效评估,对4个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取4个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看,我社根据 2018 年度部门整体支出绩效评价指标体系自评分93分,较好的开展了绩效工作。

(二)项目绩效目标完成情况。本部门在2018年度部门决算中反映“北京茶展会展经费”“供销综合改革及发展专项资金”“供销社社员代表大会宣传费”“招商引资工作经费”等4个项目绩效目标实际完成情况。

1.北京茶展会展经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。通过项目实施,我社成功组织雅安茶企参加了北京茶博会,展会期间举办了以“中国十大茶业区域公用品牌-蒙顶山茶”为主题的蒙顶山茶、雅安藏茶品鉴推介会,并发放宣传资料约6000份,展位现场人流量达54000人次,品茶、询价人员近20000人次。发现的主要问题:预算精细化管理还待提高,项目绩效目标的细化和量化还有提升的空间。下一步改进措施:进一步加强预算精细化管理,根据项目涉及的具体事项进行相应预算编制的细化,以及绩效目标的细化和量化。

2.供销综合改革及发展专项资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60万元,执行数为60万元,完成预算的100%。通过项目实施,组建成立市供销投资(集团)公司及农资、茶叶、农产品、农业社会化服务、城市消费合作社、西藏农副产品供应“1+6”产业集团。发现的主要问题:预算精细化管理还待提高,项目绩效目标的细化和量化还有提升的空间。下一步改进措施:进一步加强预算精细化管理,根据项目涉及的具体事项进行相应预算编制的细化,以及绩效目标的细化和量化。

3.供销社社员代表大会宣传费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7万元,执行数为7万元,完成预算的100%。通过项目实施,顺利召开雅安市供销合作社第一次代表大会,选举产生了第一届理事会、监事会班子,审议通过了理、监事会报告和市社《章程》,会议期间,通过制作展板、新闻发布等形式,进一步宣传供销综合改革工作,提升供销形象。发现的主要问题:预算执行分析的结果运用还有欠缺。下一步改进措施:强化预算执行的严肃性,加强对预算执行分析结果的运用。

4.招商引资工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11万元,执行数为11万元,完成预算的100%。通过项目实施,积极开展招商引资工作,推动了中农批川西农副产品物流园项目顺利建设。发现的主要问题:预算执行分析的结果运用还有欠缺。下一步改进措施:强化预算执行的严肃性,加强对预算执行分析结果的运用。

(三)部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《雅安市供销合作社联合社(本级)2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年,雅安市供销合作社联合社(本级)机关运行经费支出43.84万元,比2017年增加21.76万元,增长98.55%。主要原因是人员增加,其他交通费用支出增加。

(二)政府采购支出情况

2018年,雅安市供销合作社联合社(本级)政府采购支出总额2.94万元,其中:政府采购货物支出2.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公电脑采购。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日,雅安市供销合作社联合社(本级)共有车辆1辆,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4. 一般公共服务(类)商贸事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

5. 一般公共服务(类)商贸事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项): 指未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出。

7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)  机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

8.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项): 指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9.社会保障和就业(类) 行政事业单位离退休(款) 其他行政事业单位离退休支出(项): 指除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

10.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项): 指按规定用于烈士牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

11.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项): 指财政部门集中安排的事业基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13. 商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

14. 商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

15. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

20.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1:

雅安市供销合作社联合社2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成。

雅安市供销合作社联合社下属二级单位1个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位0个。

纳入雅安市供销合作社联合社2018年度部门决算编制范围的二级单位包括:雅安市供销合作社联合社(本级)。雅安市供销合作社联合社是参照公务员法管理的事业单位,内设办公室、财会审计科、社务指导科、社有资产经营管理科、监事会办公室5个科室。

(二)机构职能。

1.贯彻执行各级党委和政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策;拟订全市供销合作社发展规划并组织实施;指导全市供销合作社的改革和发展;承办政府交办的其他事项。

2.按照政府授权对重要农业生产资料、重要农副产品及再生资源等经营进行组织、协调和管理;负责指导全市供销合作社系统做好化肥储备和供应工作。

3.指导推进全市农村合作经济组织发展;指导系统推动发展各类专业合作社和各类行业协会;加强农村社会化服务体系建设;参与农业产业化经营工作;参与农村现代流通网络建设。

4.依法管理运营本级社有资产,建立完善现代企业制度,监督社有资产保值增值;指导社有出资企业改革发展;对社有出资企业行使出资人职责;对区县社有资产管理进行指导监督。

(三)人员概况。

供销社机关现有参照公务员法管理的事业人员16名(核编20名),机关工勤2名。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

2018年财政资金收入512.53万元,其中:上年结转资金90.44万元,本年收入422.09万元。

(二)部门财政资金支出情况。

2018年财政资金支出481.79万元。其中:基本支出353.79万元,项目支出128万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

2018年我社按照市委、市政府和市财政局的相关要求,按时并准确编制部门预算、认真制定绩效目标、严格完成目标、预算编制准确、严格控制支出、预算动态灵活调整、按时完成执行进度、预算完成情况良好和无违规记录等情况,并及时在雅安市人民政府门户网进行预算公开。

(二)专项预算管理。

2018年我社严格执行专项预算项目程序、合理规划专项预算管理、结果符合相关规定、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成良好、实施绩效目标管理、无违规记录等情况。

(三)结果应用情况。

2018年我社对部门整体预算绩效进行自评,预算支出在保障本社工作运转、履行职能职责上整体情况良好,并及时公开绩效目标和自评、对评价问题及时整改、应用结果反馈良好。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

根据绩效评价工作要求,我社成立了自评工作领导小组,对自评实施工作方案进行了认真的研究和部署,使自评工作得以顺利开展,并取得了较好效果。总体来看,我社财政支出运行效果良好,保证了合法合理使用财政资金,较好发挥了财政资金作用。

(二)存在问题。

1.预算精细化管理还待提高,项目绩效目标的细化和量化还有提升的空间。

2.虽然开展了绩效监控工作,但未及时总结监控情况并相应做出调整。

3.由于财务人员在核实差旅费、招待费报销时,极少票据不够规范,票据审核亟待提高。

(三)改进建议。

1.进一步加强预算精细化管理,根据项目涉及的具体事项进行相应预算编制的细化,以及绩效目标的细化和量化。

2.进一步规范预算绩效监控,做好绩效监控结果的运用和预算中期调整工作。

3.加强财务管理制度学习,同时加强财务公示制度和财务监督制度,强化提高财务人员对报销票据的鉴别能力。

附件2:

雅安市供销合作社联合社(本级)2018年度部门整体支出绩效评价自评表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表