2021年度四川省雅安市文旅融合发展服务中心部门决算

目录

第一部分 部门概况 

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况明 

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释    

第四部分 附件       

第五部分 附表     

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.负责拟订雅安文教新城的开发建设方案、年度计划、目标任务，经批准后组织实施，并对执行情况进行督促检查。

2.负责配合有关部门编制雅安文教新城城市规划、产业规划，并组织实施。

3.负责协调筹措雅安文教新城建设资金，按“封闭运行”原则与市、区财政统筹结算新城区域财政、新增税收收入等事务工作。

4.承担雅安文教新城招商引资服务工作。

5.负责指导入驻新城企业、学校开展工作。

6.负责雅安文教新城基础设施建设和公共设施建设配套等工作，优化新城发展环境。

7.负责职责范围内的生态环境保护、安全生产和职业健康等工作责任。

8.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2021年重点工作完成情况。

今年以来，中心党组在市委的坚强领导下，围绕市委加快“川藏铁路第一城、绿色发展示范市”建设和“高水平建设雅州新区”重要战略部署，践行新发展理念，以制度创新为核心，以培育产业为要务，以招商引资为抓手，以重大项目作支撑，以营商环境作保障，面对复杂的宏观经济形势面前，文教新城逆势而上，焕然一新，发展势头强劲，全域实施项目17个，项目总投资76.32亿元，同比增长85.27%，完成投资8.06亿元，增长25%以上，新开工项目对全市经济贡献率高，完成投资为雨城区35%，体育产业发展特色明显，彰显了“新兴增长极”应有的担当作为。

1.坚持规划引领，新城的发展轮廓越来越清晰。新城以规划为引领，谋划建设蓝图，认真做好城市规划、城市设计、产业规划三规合一。配合做好城市规划编制，积极对接市、区自规部门，逆向优化建议全市国土空间规划土地布局，根据项目落地需求落实用地指标；启动编制双方案，填补规划空白期；完成文教新城（18.8平方公里）1:500地形图测绘工作，启动雅安文教新城控制性详细规划编制工作，为后续发展奠基基础。精细化做好城市设计，围绕雅州新区规划，按照各片区功能定位和发展目标，在全市率先启动了文教新城片区城市设计工作，截至目前，已形成城市设计成果并启动相关报批程序。新城城市设计聚焦空间布局、生态环境、城市风貌等重点内容，将未来城市特征与新城空间发展规划深度融合，延续新城文脉、展现时代风貌，发挥新城生态本底优势，构建起“山水相依，文教相融”的城市形态。科学化确定产业规划，启动实施文教新城品牌建设及产业规划研究，紧抓国内产业结构调整，绿色新兴产业发展的机遇，推动体育产业与教育产业、文旅产业融合发展，确定了“一核三园”的产业空间规划布局，为全市绿色产业创新发展奠定了良好基础。

2.释放机制活力，新城的发展保障越来越坚实。推动新城公司做大做强，理顺新城公司管理体制，将新城公司业务、党建等工作同安排、同部署、同考核，在壮大资产、产业经营、项目建设等方面加强管理，新城公司资产规模已达40亿元（为雅投公司资产规模15%），可融资额度68亿元，全年融资6亿元，实现砂石等经营收入3.1亿元，可实现税收6000万，用最活的体制机制奠定发展保障。深化经济区与行政区适度分离机制，不断完善市区共建内容，按照“发展共推、利益共享”的原则，共同做好要素保障和资金保障，积极争取专项资金，全年到位中省补助资金3573万元；做好专项债包装和申报，全年入库专项债项目4个，总投资16.3亿元，到位专项债资金2亿元；推动银企合作，加强与农商银行、工商银行、农业银行、农发行合作，已落实项目贷1亿元、流动贷1亿元。

3.推进项目建设，新城的发展动能越来越强劲。项目建设跑出“加速度”。坚持一个项目、一套班子、一抓到底，产学研中心、蜀天.星辰等重大产业项目快速变为“实物量”，成实外2期、滨江奥体公园等重大功能性项目全面建成，两次“雅安市重点项目推进和投资运行红榜”。全年实施项目17个（其中续建项目2个，新开工项目8个，加快前期项目7个），项目总投资76.32亿元，同比增长85.27%，全年完成固投8.06亿元，同比增长25%。项目服务实现“全方位”。完善“要素跟着项目走”机制，促进优质资源向重大项目集中。启动4宗地的规划调整，完成270.29亩土地征收，实现8个地块（涉及719.01亩）土地出让，实现收入5036万元，完成划拨绿地、消防站用地210余亩，金熊猫体育制造产业园从启动到运营仅用半年，建出了“新城速度”。

4.吹响招引号角，新城的产业未来越来越兴旺。构建全民招商格局，举办线上线下招商活动60场，签约亚东科教城等产业项目10个、协议引资171亿元。推进民办职业学院办学，积极对接省市教育部门，推动雅安生物科学技术大学（亚东科教城）“十四五”高职院校申报工作，省政府已报教育部审批（全市唯一一所），亚东科教城项目加速落地，力争明年开工建设；加紧对接华贯集团、四川城市职业学院，力争达成新建500亩职教产业园项目；瞄准中职办学，加快推进5亿元江苏新星职业中学项目。推进体育产业项目落地，四川首个体育用品自主品牌-雄冠体育落地生产，四川首款运动饮料落户新城，占地147亩，投资6亿元建设10万平方米标准化厂房的奥洋智创城产业园项目正抓紧启动建设，中塑体育、中央厨房等项目正有序落地中。

5.加强城市治理，新城的发展环境越来越优良。坚持“说了就干、干就干好”的工作作风和“匠工”精神，推动全民参与环境提升，建立城市治理常态化机制。推动基础设施同城同网，“两横四纵”的交通网路加速形成，滨江路建成通车，市政道路恢复改造项目已进场施工，物流大道和草三路、草四路项目正在前期设计，G351世行贷款项目已挂网招标；提升公共服务共建共享水平，打造雅州新区15分钟生活圈，全市首个智慧体育公园滨江奥体公园开园投用，新城幼儿园、成实外雅安校区二期等优质教育打响“学在雅安”品牌，四川国际赛事中心项目一期主体完工，达到试运营条件，启动智慧城市建设项目，结合创城工作，通过引进社会资本，对新城范围内停车位、充电桩等进行智慧化管理，城市服务水平得到改善；推动生态环境共保共治，着力构建一座“山水相依、文教相融”公园新城，名兴草、老场镇道路亮化工程完成改造，城市会客厅完成建设，新城南、北入口重要节点绿化工程、污水管网改造项目基本完成，青衣江左岸（草坝镇段）防洪治理工程项目已进场施工，石碑田-桂花村环线生态环境等项目正在前期设计，城市靓度越来越明显；推动城市经济协同共兴，加速体育、教育、文旅三大产业融合发展，雅安金熊猫体育制造产业园项目5栋厂房交付运营，餐厅、宿舍楼等配套工程主体完工，产学研中心建设正酣，主体已至第6层，蜀天·星辰项目一期部分主体完工，整体销售逆市飞扬。

二、机构设置

雅安市文旅融合发展服务中心下属二级单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

纳入雅安市文旅融合发展服务中心2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 雅安市文旅融合发展服务中心（本级）

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计6111.11万元。与2020年相比，收、支总计各减少18789.03万元，下降75.46%。主要变动原因是减少滨江路、滨江支路征地拆迁收支。

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计2995.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入177.15万元，占5.91%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2818.34万元，占94.09%。

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计5171.76万元，其中：基本支出266.90万元，占5.16%；项目支出4904.85万元，占94.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计1264.55万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少21577.26万元，下降94.46%。主要变动原因是减少滨江路、滨江支路征拆迁资金收支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出198.87万元，占本年支出合计的3.85%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加123.95万元，增长165.44%。主要变动原因是我单位为2020年新成立预算单位，2020年仅有半年预算支出，且2020年仅有在编在职人员8人，2021在编在职19人因人员增加导致经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出198.87万元，主要用于以下方面:教育支出（类）158.77万元，占79.84%；社会保障和就业（类）支出13.99万元，占7.03%；卫生健康支出11.53万元，占5.8%；住房保障支出14.58万元，占7.33%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为198.87，完成预算100%。其中：

1.教育（类）其他教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为158.25万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2. 教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 支出决算为0.52万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为13.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为11.53万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）:支出决算为14.58万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出177.15万元，其中：

人员经费142.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费34.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数主要原因是本部门本年度无“三公”经费发生。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元，增长0%。主要原因是本年度未发生因公出国（境）经费。

开支内容包括：本部门本年度无因公出国境事项，未产生因公出国境经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元，增长0%。主要原因是本部门本年度无公务用车购置及运行维护事项，未产生公务用车购置及运行维护支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2020年增加0万元，增长0%。本年度本部门无国内公务接待事项。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。本年度本部门无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出1003.24万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，雅安市文旅融合发展服务中心机关运行经费支出34.72万元，比2020年增加13.71万元，增长65.25%。主要原因是我单位为2020年度新成立预算单位，2020年仅有在编在职人员8人，2021年度有在编在职人员19人，因为人员增加导致的经费增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，雅安市文旅融合发展服务中心政府采购支出总额76.1万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出76.1万元。主要用于1：500地形图绘制服务采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，雅安市文旅融合发展服务中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对文教新城建设项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。文教新城建设资金年初预算4133.37万元，本年执行4789.67万元。该项目全面完成年初设定绩效目标，执行数大于预算数原因为2021年度超额完成年度投资目标，因此支付数大于预算数。2021年度同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年雅安市文旅融合发展服务中心部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是雨城区级财政拨入文教新城建设资金等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指用于教育管理事务方面的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2021年雅安市文旅融合发展服务中心部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

雅安市文旅融合发展服务中心内设党政办公室、计划财务部、投资促进部、规划建设部、体育产业部五个内设科室，下属一个正科级公益一类全额财政拨款事业单位雅安文教新城管理委员会。

（二）机构职能。

1.负责拟订雅安文教新城的开发建设方案、年度计划、目标任务，经批准后组织实施，并对执行情况进行督促检查。

2.负责配合有关部门编制雅安文教新城城市规划、产业规划，并组织实施。

3.负责协调筹措雅安文教新城建设资金，按“封闭运行”原则与市财政统筹结算新城区域财政、新增税收收入等事务工作。

4.承担雅安文教新城招商引资服务工作。

5.负责指导雅安文教新城入驻新城企业、学校开展工作。

6.负责雅安文教新城基础设施建设和公共设施建设配套等工作，优化新城发展环境。

7.负责职责范围内的生态环境保护、安全生产和职业健康等工作责任。

8.完成市委、市政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

2020年年末我单位实有人数19人，其中：参照公务员管理事业单位在职10人，事业在职9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年度我单位财政资金收入为2995.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入177.15万元，占5.91%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2818.34万元，占94.09%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年我单位财政资金支出为5171.76万元，其中：基本支出266.90万元，占5.16%；项目支出4904.85万元，占94.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、 部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

我单位根据职能和职责积极谋划，确定目标任务，高质量地推进文教新城各项事业稳固发展。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》预算绩效管理方面的规定及关于推进预算绩效管理改革各项要求，对2021年整体支出围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”开展工作，并按要求开展绩效自评，组织对人员文教新城建设资金项目进事前绩效评估，并在预算执行过程中，开展绩效监控，年终执行完毕后，开展了绩效目标完成情况，梳理填报在预算执行过程中本部门突出预算绩效管理，提高资金使用效益。

（二）结果应用情况。

我单位对部门预算绩效管理工作开展情况进行了自查自评，绩效自评覆盖了整个重点支出，将评价结果作为预算安排重要依据，参照预算执行情况，统筹支出需求，保障重点支出，调整支出结构，不断强化绩效理念，推动整体绩效管理水平不断提升。

（三）自评质量

本年度绩效自评能，部门整体目标全面完成，支出控制合理。本次自评质量较高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

严格执行财务管理法律法规，强化预算资金管理和使用。以市财政局支付管理相关规定为准绳，同时结合我单位实际情况，加强预算资金的管理和监督，杜绝违规违法事件发生。预算支出保障了本单位的日常运转，认真履行了部门职能职责。

（三）存在问题。

按“封闭运行原则”我单位文教新城建设项目资金，通过雨城区体制结算到雨城区后再由雨城区安排用于文教新城建设以及基础设施运行维护等支出。年初预算时部分运维项目未纳入绩效目标管理。

（四）改进建议。

建议一是2022年度年初预算时对项目进一步细化调整预算尽量做到科学、精准，绩效目标设置更加合理可量化评价。二是及时了解预算执行差异及时进行预警，合理推进进度提高财政资金使用效率。

雅安市文旅融合发展服务中心2021年度部门整体支出绩效评价自评表

附件

2021年专项预算项目支出绩效自评报告（文教新城建设资金）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

雅安市文旅融合发展服务中心负责配合有关部门编制雅安文教新城城市规划、产业规划，并组织实施。负责协调筹措雅安文教新城建设资金，按“封闭运行”原则与市、区财政统筹结算新城区域财政、新增税收收入等事务工作。承担雅安文教新城招商引资服务工作。负责指导入驻新城企业、学校开展工作。负责雅安文教新城基础设施建设和公共设施建设配套等工作，优化新城发展环境。

2.项目立项、资金申报的依据。

按中共雅安市办公室 雅安市人民政府办公室关于印发《文教新城范围内事权关系统管理方案》《文教新城范围内需市级下放行政权力事项清单》的通知（雅委办〔54〕号）文件相关要求。项目立项依据充分、资金申报依据合理。

1. 资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

资金来源分为市本级预算拨款和雨城区级预算拨款两部分资金，支持项目条件和范围附合资金使用要求用于文教新城建设管理相关开支。

2. 资金分配的原则及考虑因素。

资金分配的时候做到科学规范。遵循相关法律法规确定的决策程序，确保资金分配合规、合理。一是采用集体决策。二是突出绩效。把预算绩效作为财政资金分配的主要判断依据，将绩效管理要求贯穿资金分配、使用和管理全过程

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2021年度在文教新城范围内新开工建设项目4个，完工续建项目3个，争取债券及贷款融资3.5亿元，签订招商引资项目6个，实现产业项目落地生产2个，新增固定资产投资8亿元，完成税收收入1000万元。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化情况以及项目实施进度计划等。该项目设置数量指标5个，质量指标3个，时效指标4个，成本指标3个，效益指标7个具体情况如下：

3．申报内容与项目实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

文教新城建设项目绩效评价表采用比较法和因素分分析法进行评价。先将实施情况与绩效目标、历史情况、同类支出情况进行比较。通过比较对比绩效目标的申报情况与后期执行情况，分析绩效目标的实现程度。然后采用因素分析法综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。通过因素分析法综合分析资金分配合理性、拨付进度和拨付方式对绩效目标实现的影响程度和实施效果的影响。及项目具体实施情况逐项打分。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

按照雅安市文旅融合发展服务中心 雅安市财政局 国家税务总局雅安市税务局关于印发《雅安文教新城财税收支管理实施细则(暂行)》及《雅安文教新城原有纳税企业锁定清维》的通知 （雅文旅中心发〔2020〕4号）相关要求，雅安市财政局通过制结算安排至雨城区财政，雨城局财政按预算安排资金用于文教新城建设和管理。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。本年计划到位市本级文教新城建设资金1065.68万元，雨城区级文教新城建设资金3786.43万元。

2．资金到位。截止评价时点，该项目到位市本级文教新城建设资金1065.68万元，雨城区级文教新城建设资金3786.43万元。资金拨付时间按项目施工情况拨付，资金到位率100%。

3．资金使用。截止评价时点，该项目使用资金4789.67万元，其中市本级文教新城建设资金使用1003.24万元，结余资金62.44万元，雨城区级文教新城建设资金3786.43万元，结余资金为按合同约定雅安文教新城总体城市设计采购项目需过市规委会审议通过后才支付尾款。其余资金使用均符合项目资金支付范围，支付标准符合要求，支付进度、支付依据等合规合法与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

项目资金实行专款专用，专人管理。在资金的分配使用中严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。不存在截留、挤占、挪用、虚列的情况。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

本项目中的征地拆迁项目由雨城区自规局汇同项目所在乡镇按相关规定实施后向文旅融合发展服务中心申报并预拨部分征拆迁资金待项目结算后再按结算金额予以拨付；辖区内环境卫生由环卫处按约定实施后由文旅融合发展服务中心按约定补贴经费；污水处理厂运行维护经费委托第三方机构审计后金额按相关会议纪要与雨城区人民政府按相应承单比例进行拨付；政府采购项目，按政府采购流程和规范由文旅融合发展服务中心按程序报批后实施和管理。

（二）项目管理情况。

1．资金管理情况。

(1）预算执行率。

2021年度，雅安市文旅融合发展服务中心预算安排文教新城建设资金4852.11万元，市本级文教新城建设资金1065.68万元，雨城区级文教新城建设资金3786.43万元;截至2021年12月31日,项目实际支出市本级文教新城建设资金使用1003.24万元，雨城区级文教新城建设资金3786.43万元，预算执行率为98.71%。

(2）资金使用合规性。

该项目2021年度共支付资金4789.67万元，评价组查阅了全部会计凭证,未发现资金审批程序和手续不规范、以及超范围列支和截留、挤占、挪用、虚列支出等问题。

2．组织实施情况。

(1）管理制度健全性。

2021年雅安市文旅融合发蔚县服务中心主要执行的管理制度包括《雅安市文旅融合发展服务中心采购管理内控制度》和《雅安市文旅融合发展服务中心财务管理办法》等，从制度内容来看，基本能满足项目管理需要。

(2）制度执行有效性。

根据评价组抽查情况来看,项目管理和财务管理制度得到了有效、一贯的执行，未发现支出调整手续不完备、验收资料不齐全等方面的问题。

（三）项目监管情况。雅安市文旅融合发展服务中心加强项目管理，采取实地检查，进度监督、技术指导等监管手段，加强项目监管力度，项目实施顺利，取得预期效果。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

该项目年初设定绩效目标均全面完成，2021年度在文教新城范围内新开工建设项目4个，完工续建项目3个，争取债券及贷款融资6亿元，签订招商引资项目10个，实现产业项目落地生产4个，新增固定资产投资8.06亿元，完成税收收入2145万元。

（二）项目效益情况。

该项目带动辖区内新增就业岗位1000个，新增税收收入2145万元，文教新城成市展示中心建设全面完成，城市对外形象明显提升，文教新城总体城市设计初步成果已提交为新城发展提供指导性意见。辖区内入驻企业满意度达95%以上，辖区群众满意率达85%以上。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

文教新城建设资金项目在项目决策、项目管理、项目绩效三个方面总体评价较好。

（二）存在的问题。

1.绩效目标编制需进一步规范。

通过开展绩效自评,发现雅安市文旅融合发展服务中心在绩效目标编制工作需进一步规范，一是绩效目标未完全与主要工作任务相对应，应进一步完善;二是绩效目标细化量化不够，有待进一步提高。

2．绩效结果应用需进一步加强。

从目前雅安市文旅融合发展服务中心绩效管理工作来看,绩效评价结果应用工作需进一步加强，一是需完善绩效评价结果应用制度;二是需提高各部室绩效管理意识;三是需强化绩效评价结果应用。

（三）相关建议。

1.加强绩效目标管理，夯实绩效管理基础。

绩效目标制定是预算绩效管理的基础，也是编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要基础和依据。下一步，雅安市文旅融合发展服务中心将落实绩效管理主体责任,扎实开展项目前期调研，收集历年项目相关数据，突出绩效目标细化量化工作,科学合理编制绩效目标。

2.强化绩效结果应用，提高绩效管理成效。

绩效评价结果应用是绩效管理工作的核心和归宿,也是衡量各预算部门(单位)绩效管理工作成效的重要标准,更是提高财政资金使用效益的有效途径。下一步，雅安市文旅融合发展服务中心一是严格依据绩效评价结果，对存在的问题项目尽快制定合理有效的整改方案，并对整改方案的落实进行监督;二是实现评价结果与预算申报有机结合，对评价结果好的项目重点考虑，对评价低的项目应减少资金安排或者取消项目。

附表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表