2020年度雅安市军队离退休干部休养所部门决算

目录

第一部分 部门概况    ……………………………………04

一、基本职能及主要工作………………………………… 04

二、机构设置 …………………………………………04

第二部分度部门决算情况说明     …………………………  04

一、收入支出决算总体情况说明 ……………………………04

二、收入决算情况说明 ……………………………………05

三、支出决算情况说明 …………………………………………05

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ………………………06

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ……………………06

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ………………09

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明  …………………09

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ………………………12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ……………………12

十、其他重要事项的情况说明   …………………………12

第三部分 名词解释   ………………………………………14

第四部分 附件 ………………………………………17

附件1    …………………………………………………17

第五部分 附表………………………………………20

一、收入支出决算总表

二、收入决算表  

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表  

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

做好军队离退休干部的服务管理工作；落实“两个待遇”；完成雅安市退役军人事务局交办的其他任务。

（二）2020年重点工作完成情况。

认真落实“两个待遇”；抓紧抓实抓细疫情防控工作和安全生产工作。

二、机构设置

雅安市军队离退休干部休养所内设办公室、财务室、综合室和医务室4个科室。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计4636.56万元。与2019年相比，收、支总计增加541.97万元，增长13%。主要变动原因是项目支出增加。

图1：

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计3177.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2463.41万元，占77.5%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入714.46万元，占22.5%。

图2：

 三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计2887.99万元，其中：基本支出203.62万元，占7%；项目支出2684.37万元，占93%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：

 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计3922.09万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计减少171.55万元，下降4%。主要变动原因项目支出减少。

图4：

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2707.28万元，占本年支出合计的94%。与2019年相比，本年度一般公共预算财政拨款支出数与2019年持平。

图5：

 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2707.28万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出2686.9万元，占99.2%；卫生健康支出9.55万元，占0.4%；住房保障支出10.83万元，占0.4%。

图6：

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2707.28万元，完成预算69%。其中：

1. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为5.4万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为12.07万元，完成预算97%，决算数小于预算数的主要原因是2020年退休2人，年初预算时将退休人员的养老保险纳入；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为7.15万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为1.88万元，完成预算100%，

决算数与预算数持平；

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.58万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.97万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为10.83万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出201.74万元，其中：

人员经费183.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

日常公用经费18.27万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公 ”经费财政拨款支出决算为6.29万元，完成预算84%，决算数小于预算数的主要原因是因疫情影响，公务接待减少，公务接待费有结余。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.11万元，占97%；公务接待费支出决算0.18万元，占3%。具体情况如下：

图7：

 1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年决算数持平。本年度本单位无因公出国（境）事项。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.11万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加2.57万元，增长72%。主要原因一是因工作安排，军休人员外出活动增加，用车量增加；二是其中有2辆车使用年限较长，维修费用增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车4辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车2辆。

公务用车运行维护费支出6.11万元。主要用于军休人员公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3. 公务接待费支出0.18万元，完成预算13%。公务接待费支出决算比2019年增加0.18万元，增长100%。主要原因是2019年无接待，2020年其他市（州）军休所来雅交流学习接待费支出。

其中：

国内公务接待支出0.18万元，主要用于其他市（州）军休所来雅交流学习用餐费。国内公务接待2批次，35人次（不包括陪同人员），共计支出0.18万元，具体内容是其他市（州）来雅交流餐费。

外事接待支出0万元，外事接待0批次0人，共计支出0万元，本年度本单位无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，雅安市军队离退休干部休养所机关运行经费支出0万元，与2019年决算数持平。主要原因是我单位不涉及该项支出。

（二）政府采购支出情况

2020年，雅安市军队离退休干部休养所政府采购支出总额18.44万元，其中：政府采购货物支出18.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于军休会议室会议桌椅购置。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，雅安市军队离退休干部休养所共有车辆4辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、离退休干部用车4辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

1.按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看,我所认真贯彻落实市委、市政府及省厅的安排部署,严格按照相关政策规定编制预算;严格按照市财政局要求开展本部门预算执行动态监控、中期评估、绩效跟踪监控管理工作,主动开展日常预算执行监控,随时关注项目执行进程。全年基本支出保证了部门的日常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了本部门的正常运转。从评价情况来看,项目执行规范,预算执行及时、有效,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高,较好地完成了部门的各项目标和任务。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目开展情况整体较好。本单位未组织开展项目支出绩效评价。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《雅安市军队离退休干部休养所2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位2020年未组织开展项目支出绩效评价。

（五）涉密事项有删减。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除财政拨款收入、事业收入、经营收入以外的各项收入。主要是上级补助收入、利息收入等。 

3.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

5.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指单位退休人员生活补助。社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位基本养老保险缴费。社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指单位职业年金缴费。社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指单位退休“中人”一次性补贴。社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）：指军队离退休干部休养所管理机构经费。

8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指单位职工基本医疗保险缴费。医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指单位职工公务员医疗补助缴费。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位职工住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

雅安市军队离退休干部休养所2020年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）雅安市军队离退休干部休养所内设办公室、财务室、综合室和医务室4个科室。

（二）机构职能。

做好军队离退休干部的服务管理工作；落实“两个待遇”；完成雅安市退役军人事务局交办的其他任务。

（三）人员概况。

截至2020年12月31日，单位在职在编人员14人。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况。

2020年财政拨款收入2463.41万元，其他收入714.46万元，本年收入共计3177.88万元。

（二）单位财政资金支出情况。

2020年财政拨款支出2707.28万元，其他支出180.71万元，本年支出共计2887.99万元，其中社会保障和就业支出2867.61万元，卫生健康支出9.55万元，住房保障支出10.83万元。

三、单位整体预算绩效管理情况

（一）单位预算管理。

按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看,我所认真贯彻落实市委、市政府及省厅的安排部署,严格按照相关政策规定编制预算;严格按照市财政局要求开展本部门预算执行动态监控、中期评估、绩效跟踪监控管理工作,主动开展日常预算执行监控,随时关注项目执行进程。全年基本支出保证了部门的日常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了本部门的正常运转。从评价情况来看,项目执行规范,预算执行及时、有效,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高,较好地完成了部门的各项目标和任务。

（二）结果应用情况。

本单位对项目支出进行绩效自评，自评结果执行率较低，主要原因是，人员逐年减少，导致项目资金出现结余，下一步整改将根据实际情况进行预算调整，实现预算绩效管理更高效。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我所整体支出基本完成了年初既定的绩效目标。

（二）存在的问题

绩效评价管理制度尚不健全，还未制定相关的管理办法和实施细则，绩效评价开展缺乏有力的制度保障。

（三）改进建议

一是加大绩效评价工作的宣传和培训力度，二是制定更加详细和适用的考核指标。

雅安市军队离退休干部休养所2020年度部门整体支出绩效评价自评表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表