目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
一、部门（单位）概况
二、部门（单位）财政资金收支情况
三、部门（单位）整体预算绩效管理情况
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1、具体承担辖区内大熊猫国家公园体制试点工作；2、负责以大熊猫为核心的生物多样性保护和资源环境综合执法；3、负责项目审查，组织实施特许经营和社会参与，建立社区可持续发展机制；4、配合地方政府落实国家公园内生产经营设施退出和生态移民搬迁工作；5、开展巡护监测、科学研究、生态体验和科普教育；6、组织实施生态工程、保护设施建设；7、完成市委、市政府和大熊猫国家公园四川省管理局交办的其他任务。
（二）2021年重点工作完成情况。
1.坚持党建引领，切实加强思想作风建设
一是狠抓理论学习教育。以学习宣传贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神为契机，开展党史学习教育和庆祝建党100周年系列活动，干部职工党性修养和政治素质进一步提升。二是狠抓巡察整改。对驻局纪检监察组反馈的9个方面70个问题和市委第一巡察组反馈的3个方面24个问题进行全面整改，坚持问题导向，制定整改方案，明确整改措施231条，目前完成整改92个，正在整改2个，预计12月底完成整改任务。三是加强作风建设。深入开展“吃公函”等专项整治活动，2021年，集中通报典型案例、开展廉政专题学习7次，发送廉洁过节短信120余人次，分局未接到违反党风廉政的投诉举报，未发现党员干部违法违纪行为。
2.坚持生态优先，多举措抓好生物多样性保护
一是强化巡护监测。常态化开展大熊猫国家公园雅安片区网格化巡护监测，2021年，派出4万余人次开展巡护工作，收集传回红外相机监测信息60余万条，救护大熊猫、黑熊、黑颈鹤等野生动物80余只。二是突出栖息地保护。通过栽种熊猫主食竹和本地区乔木等方式开展破碎栖息地修复工作，2021年修复大熊猫栖息地10万余亩，栽种乔木、主食竹18000余株。三是深入开展联合执法。利用大熊猫国家公园雅安资源环境联合执法机制，开展公园资源环境执法工作。组织召开4次联席会议，发现违法线索5条，依法查处5起。四是狠抓中央环保督察边督边改。成立工作专班，印发《工作方案》，对锅巴岩和临近大熊猫国家公园等重点区域工矿企业进行全覆盖实地踏勘，形成专项工作报告；发放宣传折页9000余份，制作安装界桩30个、宣传牌30个、警示指示类标识标牌42个。五是加强群众宣传。以大熊猫国家公园正式设立为主题，开展国家公园、生物多样性保护街头宣传活动，联合雅安文旅集团等单位举办国际熊猫日“走进国宝世界 探秘熊猫文化”研学、大熊猫文化主题图书分享等系列活动。六是狠抓安全生产工作。2021年大熊猫国家公园范围内未发生安全责任事故和森林火灾。
3.坚持规划先行，深入谋划国家公园建设
一是编制“十四五”专项规划。完成《大熊猫国家公园雅安片区“十四五”发展规划》编制，以生物多样性保护、生态保护管理体制等为重点，编制特色项目258个，涉及资金89.3亿元。二是配合省局编制大熊猫国家公园总体规划和专项规划。开展国家公园雅安片区人口、土地利用、工矿企业、教育游憩等情况摸底调查工作，完成《大熊猫国家公园雅安片区生态保护本底调查报告（评审稿）》，为国家公园总体规划编制工作提供数据支撑。三是科学微调大熊猫国家公园边界。开展3次国家公园雅安片区边界微调工作，全市大熊猫国家公园面积在《总规（试行）》基础上减少近300平方公里，调出了部分水电站和矿业权。
4.坚持项目带动，积极推进国家公园建设
一是加强项目指导。指导相关县管护总站完成省道351夹金山隧道、牛背山索道、大熊猫国际森林探秘学校等项目前期准入手续办理工作。二是强化项目管理。制定《建设项目审查制度（试行）》，规范完善进入国家公园项目审批流程，2021年，初审并转报省局项目10余个，核定矿业权位置30余个。三是推进项目落地落实。督促指导各县管护总站实施2020年国家公园建设补助资金项目，总投入512万元，已完成投资508.24万元；指导各县实施2021年公园建设补助资金项目，总投入2218万元。目前，各县管护总站已完成所有项目实施方案编制，其中，打桩定界、管护站标准化建设等项目正在实施，天全“天空地人”一体化监测体系完成建设。四是加强资金争取。向四川省发改委争取四川省文化保护传承利用工程2021年中央预算内投资1800万，目前资金已下达，主要涉及宝兴县和荥经县国家公园保护利用及配套设施建设。
5.坚持融合发展，统筹推进入口社区建设
一是指导各县开展周边社区建设。印发《大熊猫国家公园雅安片区2021年社区工作方案》，明确集体林合作协议管护、集体资源和人为活动监测、野生动物肇事补偿补助等“八大任务”。二是探索共建共管模式。建立县级、村级共建共管委员会，探索共建共管共享机制，建成并投入使用共建共管中心1个；探索国家公园内集体自然资源统一管理，与5县22个乡（镇）签订11余万公顷的集体自然资源保护协议。三是帮扶入口社区发展。结合“我为群众办实事”、联系村帮扶等工作，安排国家公园专项补助资金50万元，开展集体林管护及野生动物肇事补偿试点，安排工作经费3万元开展联系社区文明城市创建。甄选51种产品推荐至成都大熊猫繁育基地洽谈合作，成功促成石棉枇杷等与成都大熊猫繁育基地合作销售。四是发展自然教育。按照“政府引导、企业负责、社会参与”的模式，重点规划打造3条自然教育线路，大熊猫国家公园内第一所自然学校大熊猫国际森林探秘学校等一系列项目已投入使用；搭建自然教育课程开发平台，编制20余类100余个课程。
二、机构设置
按照中共雅安市委机构编制委员会核定，大熊猫国家公园雅安管理分局为大熊猫国家公园四川省管理局的派出机构，实行由省林草局（大熊猫国家公园四川省管理局）与雅安市政府双重领导，以雅安市政府管理为主的管理体制。分局内机构8个，分别为办公室、规划建设部、栖息地保护部、野生动植物保护部、文化科教宣传部、社会事业部、融合发展部和法规督查部，下属无二级单位。
下属无独立核算独立编报预决算的单位。
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计3844.49万元。与2020年相比，收、支总计各增加3193.24万元，增长490.33%。主要变动原因是上年度分局正常运行期为6个月，本年度新增人员8名，市财政增加了分局的运行经费，中央和省局增加了对国家公园补助资金的投入。
二、收入决算情况说明
2021年本年收入合计3762.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3762.41万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年本年支出合计3842.36万元，其中：基本支出313.73万元，占8.2%；项目支出3528.63万元，占91.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计3844.49万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加3193.24万元，增长490.33%。主要变动原因一是由于分局为新成立体制试点单位，2020年度正常运转期只有6个月；二是本年度新调入工作人员8人；三是省级和中央对国家公园补助资金的投入力度加大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出3844.49万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加3193.24万元，增长490.33%。主要变动原因一是由于分局为新成立体制试点单位，2020年度正常运转期只有6个月；二是本年度新调入工作人员8人；三是省级和中央对国家公园补助资金的投入力度加大。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出3844.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出11.24万元，占0.3%；社会保障和就业（类）支出12.69万元，占0.3%；卫生健康支出10.12万元，占0.3%；住房保障支出12.78万元，占0.3%；农林水支出266.90万元，占7%；其他节能环保支出3530.76万元，占91.8%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为3844.49万元，所有财政拨款资金均为年中追加，完成100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为12.69万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.12万元，完成100%。决算数与预算数持平。
3.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为12.78万元，完成100%。决算数与预算数持平。
4.农林水支出（类）林业和草原（款）国家公园（项）:支出决算为278.14万元，完成100%。决算数与预算数持平。
5.节能环保（类）其他节能环保（款）其他节能环保（项）：支出决算为3530.76万元，完成100%。决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出313.73万元，其中：
人员经费151.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费162.43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为58.56万元，完成100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算55.45万元，占94.69%；公务接待费支出决算3.11万元，占5.31%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本单位本年度无因公出国（境）事项。
2.公务用车购置及运行维护费支出55.45万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加55.45万元，增长100%。主要原因是本单位于11月新购置公务用车。
其中：公务用车购置支出46.97万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车1辆、金额46.97万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于公务出差等。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出8.48万元。主要用于公务出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出3.11万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年增加1.32万元，增长73.8%。主要原因是上年度分局正常运行期为6个月。
国内公务接待支出3.11万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待48批次，305人次（不包括陪同人员），共计支出3.11万元，具体内容包括：接待上级有关部门来雅考察调研、督查指导工作开展、保护区考察、经验交流等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，本年度本部门无外事接待事项。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，大熊猫国家公园雅安管理分局机关运行经费支出162.43万元，比2020年增加/减少80.68万元，增长98.69%。主要原因是上年度分局正常运行期为6个月，本年度新增人员8名，单位新购置公务用车1辆等。
（二）政府采购支出情况
2021年，大熊猫国家公园雅安管理分局政府采购支出总额136.33万元，其中：政府采购货物支出8.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出127.5万元。主要用于电脑、复印机、打印机以及雅安片区本地调查项目等。授予中小企业合同金额136.33万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，大熊猫国家公园雅安管理分局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用1辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段未安排项目。2021年度的2个项目均是年中追加，指标下达时已编制了绩效目标，项目还在执行中，对2个项目开展了中期绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年大熊猫国家公园雅安管理分局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。
4.节能环保（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：指用于节能环保方面的支出。
5.农林水支出（类）林业和草原（款）国家公园（项）：指国家公园建设、调查、规划、监测、管护、生态保护和修复等方面的支出。
6.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人事、财政部门规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
7.节能环保（类）其他节能环保（款）其他节能环保（项）：
指其他用于节能环保方面的支出。
8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
大熊猫国家公园雅安管理分局2021年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
大熊猫国家公园雅安管理分局为大熊猫国家公园四川省管理局的派出机构，实行由省林草局（大熊猫国家公园四川省管理局）与雅安市政府双重领导，以雅安市政府管理为主的管理体制。
（二）机构职能。
1.具体承担辖区内大熊猫国家公园体制试点工作。
2.负责以大熊猫为核心的生物多样性保护和资源环境综合执法。
3.负责项目审查；组织实施特许经营和社会参与，建立社区可持续发展机制。
4.配合地方政府落实国家公园内生产经营设施退出和生态移民搬迁工作。
5.开展巡护监测、科学研究、生态体验和科普教育。
6.组织实施生态工程、保护设施建设。
7.完成市委、市政府和大熊猫国家公园四川省管理局交办的其他任务。
（三）人员概况。
雅安管理分局核定事业编制30名。其中，局长1名（由市委或市政府分管领导兼任）、副局长3名（正处级），内设机构领导职数8正8副，现暂未核定岗位。已调入副局长3名（正处级），管理八级A岗及以上人员11名。
二、部门（单位）财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2021年本年收入合计3844.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3762.41万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）部门财政资金支出情况。
2021年本年支出合计3842.36万元，其中：基本支出313.73万元，占8.2%；项目支出3528.63万元，占91.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门（单位）整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理。
2021年本单位预算管理各项指标控制较好。基本支出313.73万元，占8.2%；项目支出3528.63万元，占91.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
1.提高认识，规范整体支出，提高管理水平，加强制度和规范建设，完善内部财务管理，把预算执行管理放在更加突出的位置抓实抓好。
2.强化预算约束，贯彻“过紧日子”政策要求，建立节约型机关，从严控制各项经费，尤其是“三公”经费支出。贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，确保“三公”预算等经费只减不增。
3.提高资金使用效率，加强对各项经费的预算管理和报销审核，严格审核原始单据，不符合要求的不予报账；严格审核经费来源，无预算的支出不予报账；严格审核各项制度执行情况，没有按规定及程序审批的不予报账。切实提高财政资金的使用效益，努力降低行政运行成本。
4.做好部门预决算等各项面公开工作。按照统一要求和部署，我局在门户网站公开了2021年部门预算、2020年部门决算，按时完成了部门预决算的公开工作。
（二）结果应用情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2021年整体支出开展绩效自评，全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到了预期绩效目标，下一步将继续强化资金管理水平，提高资金使用效益。
（三）自评质量
本部门整体支出情况良好，自评结果真实。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
分局认真组织开展部门整体支出绩效评价工作，整体支出总体完成较好，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象。今后我局将继续加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。
（二）存在问题。
1.全面实施预算绩效管理的相关方案和管理办法还不健全,已出台的部分办法存在操作性不强、约束力不强等问题,需要进一步补充和修改完善。财政支出绩效评价项目涉及行业多,项目之间差异性较大,仅有共性指标,但还不能完全满足财政支出绩效评价工作的需要。
2.绩效管理尚未覆盖所有财政资金和深度融入预算管理全过程,还未完全启动预算绩效管理工作,具体工作仍主要停留在项目支出绩效评价。目前的绩效运行监控,主要依靠部门、单位日常监督和财政部门定期抽查,通过预算执行进度分析辅助监控,对绩效信息的收集和分析不够,对绩效实现的趋势关注不多,无法及时纠正偏差,促进绩效目标实现和强化预算执行管理的作用发挥不够。
3.单位对绩效评价工作重视不够,认为绩效评价只是财务部门的事情,相关职责部门配合不够,往往只能提供有限的财务资料或简单的工作计划、工作总结,绩效评价工作资料非常有限,内容粗浅。大多数时候只能借用工作计划,工作总结等作为绩效自评报告的主要内容。
4.绩效评价机构不健全,绩效评价专业人才缺乏。绩效评价的深度和广度受到限制,绩效评价工作质量也受到极大影响。
（三）改进建议。
1.加强宣传,提高对预算绩效管理的认识。为全面实施财政预算绩效管理营造良好的外部环境。
2.做好基础性工作
大熊猫国家公园雅安管理分局部门2021年度部门整体支出绩效评价自评表
附件
2022年专项预算项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．大熊猫国家公园雅安管理分局负责项目统筹协调、组织实施和监督管理。
2．项目立项、资金申报的依据为《四川省财政厅 四川省林业和草原局关于提前下达2021年中央财政林业草原生态保护恢复资金预算的通知》（川财资环〔2020〕105号）和雅安市财政局、大熊猫国家公园雅安管理分局《关于下达2021年中央财政林业草原生态保护恢复资金（国家公园补助）的通知》（雅财资环〔2021〕7号）。
3．资金管理办法制定情况根据财政部国家林草局《关于修订<林业草原生态保护恢复资金管理办法>的通知》（财资环〔2021〕76号）相关要求执行。
4．资金分配的原则及考虑因素：根据财政部国家林草局《关于修订<林业草原生态保护恢复资金管理办法>的通知》（财资环〔2021〕76号）第三章，第二十四条“国家公园补助按照国家公园面积、园区内人口密度、重要程度分配。”
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
（1）2021年中央财政林业草原生态保护恢复资金（国家公园补助）项目主要建设内容为大熊猫国家公园确界定标建设；保护利用设施设备运行维护建设；“天空地”监测体系建设；自然教育和生态体验示范区建设；生态保护与补偿；大熊猫国家公园雅安片区生态保护补偿本底调查；保护利用自然教育生态体验能力提升。
（2）2021年中央和省级财政林业草原生态保护恢复资金（国家公园补助）第二批项目主要建设内容为大熊猫国家公园勘界定标建设；保护利用设施设备运行维护建设；自然教育和生态体验示范区建设；生态保护与补偿项目；野生动植物保护
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况。（详见下表）
（三）项目自评步骤及方法。
对项目基础数据与资料进行审核，根据收集到的资料的相关性、真实性、可靠性有效进行整理、分类、统计，通过比较法、因素分析法、问卷调查等方式进行绩效自评。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
1、资金分配。项目资金下达我局后，分局根据财政部国家林草局《关于修订<林业草原生态保护恢复资金管理办法>的通知》（财资环〔2021〕76号）的相关要求结合各县管住总站实际按照权重分配因素拟定资金分配方案，经分局党组会研究报市政府分管领导同意后报市政府审议，审议通过后由市财政下达各县资金。
2、项目申报及批复。资金下达各县后由分局规建部牵头收集各县管护总站实施方案，结合各县情况制定资金分配方案及项目实施方案，经征求市财政局意见后报分局党组研究，报市政府常务会审议通过后报省局备案。
（二）资金计划、到位及使用情况（见附表）。
（三）项目财务管理情况。
各项目实施单位财务管理制度健全，在项目资金支付过程中严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算较为规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
资金计划下达后，由规建部牵头，及时将资金划拨各县财政局并告知县管护总站，无滞留、挪用和违规整合林草专项资金的现象；资金在支付环节，严格按程序、按合同规定的支付条件，备齐报账所需资料通过项目经办人、财务人员审核后，经分管财务领导签字同意，通过银行转账支付。
（二）项目管理情况。
项目资金下达我局后，由规建部牵头收集各县管护总站实施方案，结合各县情况制定资金分配方案及项目实施方案，经征求市财政局意见后报分局党组研究，报市政府常务会审议通过后报省局备案。在项目实施过程中，分局及各县均严格按照上级批准的实施方案的建设内容实施，无超范围实施现象，招标（采购）程序合法、佐证材料齐全、决策资料完备。
（三）项目监管情况。
分局不定期到各县管护总站对项目资金使用管理情况进行检查。采取现场查阅项目档案资料，座谈交流反馈检查结果等形式对项目实施进行监管。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
1、2021年中央财政林业草原生态保护恢复资金（国家公园补助）2218万元，共计13个子项目。截至2022年8月11日已完成资金支付1476.77万元，占投入资金总额66.58%，已完成项目建设6个，其余项目仍在实施中。
2、2021年中央和省级财政林业草原生态保护恢复资金（国家公园补助）第二批3229万元，（1834万元、1395万元），共计13个子项目。截至2022年8月11日已完成资金支付1315.21 万元，占投入资金总额40.73%，已完成项目建设1个，其余项目仍在实施中。
（二）项目效益情况。
1、经济效益。通过实施国家公园建设项目，夯实国家公园保护利用基础，大力推动绿色发展、转型发展和高质量发展。着力推进大熊猫国家公园品牌宣传更加广泛，社会知晓度更加深入人心，设施设备等环境的改善，为生态旅游提供必要支持，有力促进当地生态旅游经济发展。各项目实施提供更多就业机会和就业岗位，吸纳社区群众参与大熊猫国家公园森林资源管护，为解决社区群众的就业，提高其经济收入，提高社区群众的参与度和保护意识，促进大熊猫国家公园与社区协同发展。
2、社会效益。通过对已划定的大熊猫国家公园边界进行实地勘查、测绘，核准拐点坐标，勘定精确界线，设立统一规范的界碑（区碑）、界桩和标识标牌，进一步完善大熊猫国家公园标识标牌体系，拓宽生态保护宣传渠道，便于大熊猫国家公园区域科学化、规范化管理，有效保护生态红线，从而达到保护的目的，促进公园建设和地方经济社会协调发展。
3、生态效益。有利于更科学更高效的管理国家公园，为以大熊猫为主的野生动植物和生物多样性可持续发展提供有力保障；管护站新建及改造可解决管护站职工的工作和生活条件，充分发挥职工的工作积极性，改变目前基础设施建设滞后的现状。开展生态体验、科普宣传，充分展示大熊猫国家公园建设带来的生态保护成效和价值，倡导和提升公众的保护意识，构建人与自然和谐共处的生态环保新格局。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
2021年度分局整体预算收支出各指标完成情况看，总体较好，但预算编制、执行和使用有待加强，预算编制前因根据年度内分局可预见的工作任务，确定年度预算目标，细化预算指标。
1．预算管理有待提高。从决算情况看，基本支出经费预算完成率较好，能按照市委、市政府要求，厉行勤俭节约，压减一般性支出，基本支出中的一般商品和服务支出压缩较大。但由于预算编制时间紧、工作量大，对项目资金的绩效目标的规划和调查论证较笼统,标准还有待进一步量化。
2．预算控制率有待完善。由于政策原因，部分工作未在年初预算安排或突发支出，导致年中追加预算，主要是绩效奖、干部工资发放等因素，致使预算控制率不够精准。
（二）存在的问题。
项目工作推进缓慢，原因一是由于公园边界范围调整和勘界定标规范不明确导致；二是公园体制机制不明确，受到采购政策的影响。三是由于个别县项目建设地点易受地震、天气、自然灾害影响。
（三）相关建议。
建议国家尽快明确大熊猫国家公园各级管理机构的体制机制，让工作能正常顺利开展，尽快出台国家公园建设的各项法规政策，在公园建设工作有法可依，顺利实施。
附表：
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
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