2021年度四川省雅安市财政局部门决算

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算情况明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

（一）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与县(区)分配政策,完善鼓励公益事业发展的财政政策。

（二）贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。起草有关财政、财务、会计管理方面的规章制度并组织实施。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复市级部门(单位)年度预决算。受市政府委托,向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级年度财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金中市级财政出资的资产管理。负责市级预决算公开。负责实施预算绩效管理。

（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行地方政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法并组织实施,编制地方政府债余额限额计划,统一管理政府外债,防范财政风险。

（七）牵头编制市级国有资产管理情况报告。根据市政府授权,集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟订市级行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定和组织实施需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

（八）负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法,收取市本级企业国有资本收益.组织实施企业财务制度,负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

（九）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案,会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度,承担社会保险基金财政监管工作。

（十）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订市级基建投资有关政策,制定基建财务管理制度。

（十一）按规定协调管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务。

（十二）负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。负责会计代理记账机构执业资格审批。组织全市会计专业资格考试。

（十三）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2021年重点工作完成情况

（一）树牢政治机关意识，坚持和加强党的全面领导。坚持党建引领，加强党对财政工作的领导。始终坚持把党的政治建设作为根本性建设摆在首位，强化政治机关意识，更加注重以政领财、以财辅政。持续深化“崇德敬业、理财为民”党建品牌建设，认真开展党史学习教育，扎实推进“我为群众办实事”工作。全面加强意识形态工作力度，持续抓严党风廉政建设。2021年，我局被四川省地方金融监督管理局、四川省人力资源和社会保障厅评为“四川省防范化解金融风险攻坚工作先进集体”，被四川省妇女联合会、四川省人力资源和社会保障厅授予“四川省三八红旗集体”称号；局办公室被四川省档案局、四川省人力资源和社会保障厅评为“四川省档案工作先进集体”；先后被市委、市政府表彰为抗击新冠肺炎疫情、县域经济发展、投资和重点项目推进工作、文化旅游发展工作等先进集体；6名个人受到省、市表扬。

（二）狠抓收支管理，财政规模实现新跨越。全市财政收入首次突破50亿元大关，1—11月，全市地方一般公共预算收入完成526,281万元，增长27.47%，完成全年工作目标的103.41%，超序时进度11.74个百分点，其中：税收收入完成348,754万元，增加42,715万元，增长13.96%；非税收入完成177,527万元，增加70,711万元，增长66.2%，税收占比66.27%，税收收入占比排全省市（州）第4位。全市一般公共预算支出完成1,510,454万元，增长0.59%，支出增幅排全省市（州）第14位。1—11月，全市直达资金总量28.07亿元，分配下达进度100%，已实现支出27.33亿元，总支出进度97.3%，居全省第2位。其中：中央直达资金总量24.59亿元，支出进度98.8%，居全省第3位。

（三）加大汇报力度，积极争取上级资金支持。1—11月，已争取到位上级转移支付100.91亿元，较去年同期增加4.73亿元，增长4.92%。其中：均衡性转移支付资金317,303万元，较上年增加11,799万元，增长3.86%；重点生态功能区转移支付资金22,839万元，较上年增加6,059万元，增长36.11%，财政衔接推进乡村振兴补助资金34,385.86万元，较上年增加17,633.86万元，增长105.26%。争取地方政府新增债券61.88亿元，较去年增加9.55亿元，增长18.25%。其中：一般债券3.63亿元,专项债券44.25亿元，四川省支持中小银行发展专项债券14亿元。

（四）增强内生动力，促进经济高质量发展。一是认真贯彻落实减税降费政策措施。1—11月，全市共减税降费20.55亿元，切实减轻企业和个人负担，增强市场活力和民间创业热情。二是落实资金保障。努力争取中央、省预算内基建投资预算8,416万元；交通建设补助资金2.88亿元；城乡建设专项资金4,744万元。三是支持普惠金融发展。争取普惠金融发展专项资金969万元，认真贯彻落实创业担保贷款贴息政策，支持“大众创业、万众创新”。截至2021年11月，全市各级财政兑付贴息资金约726万元，引导金融机构发放创业担保贷款约1.22亿元。四是深入实施财政金融互动。安排2020年度财政金融互动奖补资金1,199.98万元，有效促进扩大信贷增量，激励增加定向贷款，健全融资分险机制，完善融资担保体系。五是支持融资担保降费。争取小微企业融资担保降费奖补资金1,632.16万元，支持融资担保机构降低担保费率，鼓励融资担保机构扩大小微企业融资担保业务规模，降低小微企业融资担保成本，发挥财政资金引导撬动作用。六是积极推进科技创新驱动发展战略。研究形成《关于进一步支持科技创新的若干政策》（送审稿），从11个方面支持我市科技创新。七是促进国有金融企业良好发展。认真履行金融资本出资人职责，支持雅商行完善公司治理体制机制和市担保公司做大做强。

（五）优化支出结构，保障民生重点需求。一是牢固树立过紧日子思想。严把预算支出关口，进一步压减非刚性、非重点的一般性支出和“三公”经费，做到量入为出、精打细算、节用裕民。2021年预算已对市级各部门按16%压缩一般性公用支出。二是落实民生资金保障。1—10月，全市省定27件民生实事预算安排资金15.34亿元，预算下达17.76亿元，预算下达进度为115.76%，预算下达进度居全省第三，高于全省平均水平10.69个百分点；资金实际拨付14.25亿元，资金拨付进度为92.88%，资金拨付进度居全省第三，高于全省平均水平3.61个百分点。预算下达和资金拨付均超过时间进度，有力保障了省定民生实事的顺利实施。三是支持打赢疫情防控阻击战。截至2021年10月30日，全市各级财政已下达疫情防控资金8.95亿元，划拨新冠疫苗采购款1.39亿元，为全市110.67万人免费接种新冠疫苗，保障符合条件的群众“应接尽接”。四是统筹推进就业社会保障工作。2021年，争取中央和省级就业创业补助资金1.19亿元，用于职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、社会保险补贴、创业补贴、求职补贴等支出；市级安排就业创业补助资金354万元，重点支持返乡下乡创业、就业扶贫、高校毕业生和农民工就业等工作。五是围绕深入打好污染防治攻坚战、地质灾害综合防治、森林资源保护发展、森林防灭火专项整治、大熊猫国家公园雅安片区建设等重点工作，落实财政支持政策，加强财政保障，强化绩效管理，扎实做好生态文明建设财政保障工作。

（六）加大“三农”投入，加快推进乡村振兴。一是将农业农村作为一般公共预算支出领域优先保障，确保投入力度不断增强、总量不断增加。2021年，全市财政通过本级财政一般公共预算安排乡村振兴投入15.24亿元，占全年一般公共预算支出总数的14.62%。二是持续加大乡村振兴实际投入，1-11月，全市乡村振兴支出22亿元，较2020年同期增加1.42亿元，增长6.88%，资金主要用于我市现代农业“5+3”产业发展，乡村振兴试点先进县、先进镇、示范村奖补，现代农业园区建设奖补，现代农业发展工程及水利基础设施灾后恢复重建，现代农业产业发展贷款贴息，村级集体经济发展等方面。三是聚焦重点工作，确保完成乡村振兴目标任务，积极推动优势特色农产品保险发展；扩大乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金规模，优化农业信贷担保贷款流程；安排高标准农田资金2.04亿元；足额落实耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、农机购置补贴等补助资金1.16亿元，推动强农惠农政策落地落实。四是做好乡镇区划和村级建制调整两项改革“后半篇”文章，有序推进盘活用好镇村公有资产工作全面完成涉改镇村资产清查、划转工作，共清理镇村闲置资产3,718宗，已盘活3,718宗，盘活率100%。

（七）强化资金监管，财政监督扎实推进。一是推进市县预算执行动态监控体系建设，建立健全有效的监控管理制度和机制，认真做好直达资金动态监控工作。二是持续深化惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”工作，持续推进市县审批系统建设，并于今年9月15日提前完成省下达目标任务，全面实现阳光审批、阳光发放、阳光监管。三是认真开展严肃财经纪律及财务管理风险排查和部门闲置封存物资清理处置工作。四是切实履行财政部门会计监督职责，充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质量的重要作用。五是开展全市集采机构监督检查。进一步规范政府采购行为，提高集中采购机构服务水平，强化集中采购机构执业能力，提升我市营商环境指标。六是推进全市经营性国有资产集中统一监管，对党政机关和事业单位对经营性国有资产持续清理核实。

（八）激发发展动力，深化财税体制改革。一是全面推进预算管理一体化改革，牢固树立全市一盘棋概念，共同推进一体化建设，确保雅安市预算管理一体化改革工作按照财政部、省财政厅要求的时间节点，保质保量完成。二是全面实施预算绩效管理，建立全链条闭环体系，做到绩效运行监控全覆盖，对有部门预算项目和专项预算项目的部门（单位）和所有部门（单位）整体支出情况全覆盖监控，监控比例达到。三是推进市县预算执行动态监控体系建设，建立健全有效的监控管理制度和机制。四是全面推进财政电子票据管理改革，截至目前，雅安市所辖地区已全部启用财政电子票据系统，开具电子票据共万份，开票金额亿元。五是扎实细致地做好两项政府非税收入划转工作，确保自年1月1日起，国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入两项政府非税收入统一划转税务部门征收。六是印发《雅安市乡镇政府购买服务试点工作的通知》，支持石棉县义务教育安保服务成功入选乡镇政府购买服务试点项目。

（九）树牢底线思维，防范化解财政风险。一是全力做好地方政府债务管控工作，确保政府债务余额不超过省政府批准的限额，债务率指标控制在风险预警线内，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。二是严格落实隐性债务化解计划，开展隐性债务变动统计自查自纠工作，将隐性债务化解情况列入市政府年度重点督查事项，做到化债程序规范、数据真实，确保隐性债务“只减不增”。三是有序推进“三保”预算编制事前审核，全市8个县（区）（含2个未纳入试点县）全部开展了“三保”预算编制。

二、机构设置

雅安市财政局下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。

纳入雅安市财政局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：四川省雅安市财政局（本级）。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2258.76万元。与2020年相比，收、支总计各减少77.08万元，下降3.3%。主要变动原因是厉行节约,人员经费收入减少。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计2049.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2044.24万元，占99.7%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.48万元，占0.3%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计2253.98万元，其中：基本支出1797.34万元，占79.7%；项目支出456.64万元，占20.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计2253.28万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少82.56万元，下降3.5%。主要变动原因是厉行节约,人员经费收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2248.5万元，占本年支出合计的99.5%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加121.1万元，增长5.7%。主要变动原因是新增市本级网络安全建设项目等，项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2248.5万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1867.33万元，占83%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出192.19万元，占8.5%；卫生健康支出86.96万元，占4%；住房保障支出102.02万元，占4.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为2248.5万元，完成预算99.5%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算为1231.36万元，完成预算99.7%，决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为203.26万元，完成预算99.4%，决算数小于预算数的主要原因是项目资金结转至下年度使用。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）:支出决算为38万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为184.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:支出决算为209.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为65.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为94.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为9.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为20.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

10.社会保障和就业（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）:支出决算为0.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为2.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为69.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为10.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为6.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为102.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1797.34万元，其中：

人员经费1232.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费564.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为22.26万元，完成预算35.6%，决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出，受新冠肺炎疫情影响公务接待支出减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算20.92万元，占54.8%；公务接待费支出决算1.34万元，占6%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本部门本年度无因公出国境事项，未产生因公出国境经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出20.92万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加9.32万元，增长44%。主要原因是2021年受新冠肺炎疫情影响较去年有所缓解，部分公务业务活动有序开展。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，本年度本部门无更新购置车辆。截至2021年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车1辆、越野车2辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出20.92万元。主要用于保障局机关及下属单位执行公务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.34万元，完成预算5.5%。公务接待费支出决算比2020年增加1.07万元，增长36%。主要原因是2021年受新冠肺炎疫情影响较去年有所缓解，部分公务业务活动有序开展。其中：

国内公务接待支出1.34万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，71人次（不包括陪同人员），共计支出1.34万元，具体内容包括：局机关及下属单位按规定公务接待的正常开支、接待财政监督检查组等人员。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，本年度本部门无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，市财政局机关运行经费支出564.72万元，比2020年增加321.75万元，增长132.4%。主要原因是新增项目，资本性支出较去年增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，市财政局政府采购支出总额182.63万元，其中：政府采购货物支出156.39万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出26.24万元。主要用于完成雅安市本级网络安全建设项目。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，市财政局共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆。其他用车主要是用于开展机关单位公务活动。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对“全市财政大平台维护经费”项目开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中开展绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2021年整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看绩效目标得到较好实现。本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2021年雅安市财政局部门整体支出绩效评价报告》见附件（第四部分）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

　9.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政局除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指局机关离退休人员的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13.交通运输支出（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：指成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

14. 国土海洋气象等支出（类）其他国土海洋气象等支出（款）其他国土海洋气象等支出（项）:是指其他用于其他国土海洋气象等支出。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

16.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2021年雅安市财政局部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

雅安市财政局下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

纳入雅安市财政局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：四川省雅安市财政局（本级）

（二）机构职能。

拟订并组织实施全市财税发展战略、规划、政策和改革方案，承担各项财政收支管理的责任，负责政府非税收入管理等。

（三）人员概况。

截至2021年12月31日，共有在职人员92人，其中行政人员56人，参照公务员法管理事业人员15人，非参公事业人员21人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年本年收入合计2049.72万元，其中：当年财政拨款收入2044.24万元，占总收入比重99.7%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年本年支出合计2253.98万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出1872.8万元，占83%，社会保障和就业支出192.19万元，占8.5%，卫生健康支出86.96万元，占4%，住房保障支出102.02万元，占4.5%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

根据预算管理要求，对预算进行精确制定，保证预算完成，无预算违规情形。

（二）结果应用情况。

全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

（三）自评质量

本部门整体支出绩效目标完成情况良好，自评准确有效。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照预算绩效管理要求，本部门对2021年整体支出开展绩效自评，自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标自评得分98分。

（二）存在问题。

部分项目年中预算执行进度较慢、绩效目标设置还需完善。

（三）改进建议。

一是加强对于预算绩效项目的前期评估，做好绩效运行监控，及时了解预算执行差异，相应进行警示纠偏、督促进度切实加快项目预算执行进度。二是增强绩效目标设置的合理性。

雅安市财政局部门2021年度部门整体支出绩效评价自评表

附件

2022年专项预算项目支出绩效自评报告范本

一、项目概况

（一）项目基本情况。

“全市财政大平台维护经费”项目用于保障雅安市财政大平台系统全年工作日不间断平稳运行，保证全市各级财政部门和预算单位、代理银行、人民银行用户能通过系统正常高效办理相关业务，保障每个用户使用系统时的数据安全,确保系统高效、稳定运行的同时保证运维管理规范、运维响应及时有效，以此实现系统对财政业务的有力支撑。该项目2021年预算数为100万元，决算数为100万元。按照预算绩效管理工作的相关规定，我单位针对该项目编报了部门预算管理、绩效结果应用两个一级指标以此展示该项目绩效自评情况。

（二）项目绩效目标。

全市财政大平台维护经费项目由财政拨款100万元，在我市全面上线应用后该项目预期目标为保障全市财政大平台系统正常运行，实际完成指标值为保障全市131个单位财政大平台系统正常运行。

二、评价工作开展情况

了解项目情况、收集资料、研究制订评价方案，通过对照检查年度绩效二级指标（预算编制指标、预算执行指标、完成结果指标、自评质量指标、信息公开指标、整改反馈指标）完成情况、收集服务对象反馈意见等定量与定性相结合的方法开展绩效评价工作，并撰写预算项目绩效自评表和绩效自评报告。

三、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目立项基本程序、过程规范，绩效目标设置合理，项目预算资金100万元列入2021年初部门预算，资金到位率100%。

（二）项目财务管理情况。

在项目实施过程中严格遵守相关法律法规和运维管理规定，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度，以及有关专项资金管理办法的规定。

（三）项目产出及效益情况

投入全市财政大平台维护经费保障全市财政大平台2021年全年工作日不间断提供服务。全市各级财政部门和131个预算单位用户满意度达96%。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据自评方案和年度绩效指标完成情况对全市财政大平台运维服务项目支出绩效指标进行了评定，认为本项目有效保障了全市财政大平台2021年全年稳定运行，圆满完成了年度总体预期目标。

（二）存在的问题。

预算绩效评价每一项评价内容制定相应的评价标准是一个比较繁琐的工程，但因缺乏客观统一的标准造成预算绩效管理人员在评价时对评价内容看法不一，评价不一致。

（三）相关建议。

由于预算绩效管理具有一定的专业性和复杂性，需加强对预算绩效管理人员的培训，提升绩效评价人员的业务水平。

附表：

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表