城投公司：强化子企业董事会建设 持续提升治理现代化水平

强化董事会运行规范性和有效性是公司治理现代化的重要内容，也是做强做优做大企业的重要支撑。围绕提升企业科学管理水平，充分发挥制度优势，城投公司立足经营发展实际，按照“改革先行、机制重建、人才支撑”的原则，持续推进子企业董事会应建尽建、配齐建强、规范运行。

（１）坚持改革先行，落实“有没有”的课题

城投公司坚持两个一以贯之，将建立现代企业制度作为国企改革深化提升行动的重要任务，切实推进子企业治理现代化，大力构建权责法定、权责透明、协调运转、有效制衡的公司治理机制。近3年来，城投公司以子企业董事会建设为重点，统筹谋划、破立并举、务实重行，遵循“应建尽建、外大于内”的原则，兼顾公司效率和效益，增强改革发展活力，研讨修改子企业《章程》，主动整改落实子企业董事会“有没有”的问题，先后有9家全资、控股子企业新设董事会，实现“应建尽建”，全面提升子企业“定战略、作决策、防风险”治理效能。

（２）坚持机制重建，破解“放不放”的难题

自2020年国企改革三年行动以来，国有公司因治理机制缺陷出现“形似而神不似”的现象在很多子企业董事会建设中较为普遍，诸如产生过度集权导致“一抓就死”、分权失控引发“一放就乱”的问题。城投公司深刻汲取经验教训，着力优化顶层设计，健全权责制衡机制，严格执行《子公司管理办法》《党委会议事规则》《董事会议事规则》《董事会授权管理办法》等内控制度，建立分类分层研究审议决策清单，除子企业重大投资、融资等关键事项实行集中管控外，对企业市场化承揽项目、招标投标等日常事项，该放则放，该授则授，持续释放经营活力、强化风险管控、守牢安全底线，不断提高子企业决策响应速度和市场竞争力。

（３）强化专委建设，提升“专不专”的效能

为深化董事会规范运行，提升董事会决策的专业化、精细化水平，城投公司着力推进子企业董事会专门委员会建设。公司指导具备条件的子企业董事会，根据企业规模、业务复杂程度和实际需要，依法依规设立战略与投资委员会、审计与风险委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会。明确各专门委员会的职责权限、议事规则和工作程序，确保其聚焦专业领域，为董事会重大决策提供深入、专业的咨询建议和评估意见。目前，重点子企业董事会专门委员会覆盖率显著提升，有效支撑了董事会在战略规划、风险防控、高管激励等关键领域的科学决策，成为提升董事会治理效能的关键支撑点。

（４）坚持人才支撑，解决“行不行”的问题

人才支撑是董事会建设的重要组成部分，城投公司依据《中华人民共和国公司法》和董事会成员“外大于内”的要求，将具有工商管理、工程管理、财务管理、法律等专业背景的职工通过筛选纳入公司外部董事库，目前在库人员45人。公司综合权衡子企业主责主业、股权结构、经营规模、经营风险、班子配备和管理能力等，采取“一企一策”集体前置研判方式，已委派33人次兼职下属9家子企业外部董事。公司通过优化子企业董事会人员结构，充分发挥外派董事的专业优势和独立判断能力，不仅提升子企业的规范运行质量和董事会的决策效率，而且实现公司的下沉式督导和穿透式监管，大幅提高了公司协同型综合监管水平。