四川省雅安市供销合作社联合社2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行各级党委和政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策；拟订全市供销合作社发展规划并组织实施；指导全市供销合作社的改革和发展；承办政府交办的其他事项。

2.按照政府授权对重要农业生产资料、重要农副产品及再生资源等经营进行组织、协调和管理；负责指导全市供销合作社系统做好化肥储备和供应工作。

3.指导推进全市农村合作经济组织发展；指导系统推动发展各类专业合作社和各类行业协会；加强农村社会化服务体系建设；参与农业产业化经营工作；参与农村现代流通网络建设。

4.依法管理运营本级社有资产，建立完善现代企业制度，监督社有资产保值增值；指导社有出资企业改革发展；对社有出资企业行使出资人职责；对区县社有资产管理进行指导监督。

（二）2017年重点工作完成情况。

1、贯彻落实深化供销合作社综合改革情况。

2016年12月14日，市委、市政府正式印发《中共雅安市委 雅安市人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》（雅委发〔2016〕25号，以下简称《实施意见》）后，截至2017年7月，全市8个县（区）党委政府均已出台改革文件。2017年市本级和4个县（区）设立供销改革专项资金，资金累计450万元（其中：市级100万元、汉源县300万元、名山区20万元、宝兴县20万元、雨城区10万元）。同时参照省财政做法，与市财政局共同制定并印发了《雅安市市级供销合作社综合改革及发展专项资金管理办法（试行）》；市供销投资集团公司组建方案已经市政府第20次常务会和市委第45次常委会批准同意，12月底我社已完成了供销集团公司及其2个子公司的注册，2018年将正式运作；会同市编办积极协调供销社理事会、监事会设置事项，目前，市委常委会已同意市供销社设立监事会，并明确为正县级，8个县（区）也均设立供销社监事会主任，明确为正科级；按照省农业和农村专项小组《关于构建供销社双线运行体制机制的实施方案》（川农改组办〔2017〕5号）要求，雅安作为双线运行试点市，我社代拟了《雅安市关于构建双线运行体制机制的试点方案》，现市农业和农村体制改革专项小组已正式印发试点方案；同时，积极谋划2018年改革工作，2017年12月14日以市政府名义召开供销改革推进会，出台了基层社建设文件，市委常委、副市长葛书院，市委常委、副市长白云和省供销社副主任向伟益出席会议并作了重要讲话。

2、改革试点任务扎实推进。市供销社牵头的重大改革试点共5项，其中，省级部署改革试点3项，市级部署改革试点2项。针对改革试点任务，市供销社分别制定了工作方案，明确了指导思想、发展目标、主要任务、保障措施等内容，确保改革试点工作扎实有序开展。其中市供销社“发展为农服务行业协会”试点任务，充分利用现有3个协会，积极组织茶企参加全国各地重大茶事活动，在全国各地建立了雅茶直营店、加盟店等销售网点，有力推动了蒙顶山茶、雅安藏茶品牌宣传，推进产销对接，扩大农产品交流，在2017年，蒙顶山茶区域品牌荣获“中国十大茶叶区域公用品牌”称号。名山区“以土地托管为重点，推进农业适度规模经营。支持供销合作社建设经营性与公益性相结合的为农服务中心”试点任务，名山区成功申请总社总投资880万元的为农服务中心项目建设，现为农服务中心已建成并投入使用，对名山区车岭镇5561亩水稻进行了托管服务。雨城区“推进城市供销社改革，发展消费合作社”试点任务，与组建雅安供销集团公司相结合，由市供销社控股成立“田舍宜家城市消费合作社有限公司”，以创新举措推动试点工作有效开展。

3、为农经营服务领域进一步拓展。

一是抓基层组织网络建设。通过深入实施基层组织建设工程，切实把基层网络向村一级拓展和延伸，全面提升了系统基层组织发展质量。到目前为止，全系统建有各类经营网点4322个，乡镇、村覆盖率达100%；庄稼医院792个，农村综合服务社（中心）1029个，专业合作社213个，专业合作社联合社6个。全市系统按照开放办社、农民参与、为农服务的原则，广泛吸纳农民和各类新型农业经营主体入社，加快基层社改造提升。其中，名山区委、区政府将万古乡派出所（约2000平方米，总资产约300万元）房屋无偿划拨给名山区供销社用于恢复重建基层社，通过80万元成功打造万古乡基层供销社，成立了“三部三中心”，设立了农资服务销售网点、购物超市等，成为服务万古乡周边乡镇和农民专业合作社的综合服务平台；雨城区委、区政府于2017年8月划拨土地近2000平方米，房屋近1800平方米，投资100多万元，新建合江基层供销社。

二是抓社会化服务体系建设。我社围绕雅安“五雅”（雅茶、雅竹、雅果、雅药、雅鱼）产业，积极开展农业适度规模经营试点，以农产品加工和流通为切入点，以土地托管为抓手，进一步扩展供销合作社为农服务领域和范围。托管服务面积达到12万多亩。其中，名山区作为省委农业农村工作领导小组“以土地托管为重点，推进农业适度规模经营。支持供销合作社建设经营性与公益性相结合的为农服务中心”工作试点，现依托总社总投资880万元的土地托管为农服务中心项目建设，对名山区5561亩水稻、4500亩茶园进行了托管服务。

三是抓农村电子商务平台建设。围绕特色优势产业，坚持市场化原则，利用供销合作社现有组织系统和流通体系，积极培育和壮大农村电子商务市场主体，加快推进信息化改造，强化物流配送功能，推进形成线上线下融合发展的现代流通网络。争取总社资金500万元注入“熊猫公社”，全市供销系统现建有“熊猫公社”、“阳光汉源”、“土特宝”等多个区域电子商务平台。其中，“熊猫公社”以“特色产品走出去”和“名优产品引进来”为核心，建立农村特色产品和农村消费品电子商务示范，该平台与雅安市六县两区1700多家合作社及涉农企业进行过对接，在双方自愿前提下，目前该平台录入产品已超过1000款，其中本地产品500余款，出售中的产品300余款。

4、项目建设带产业，助力脱贫攻坚。

在脱贫攻坚方面，供销社也积极参与，探索以项目带产业，以产业富民兴村道路。成功向全国供销合作总社申报了总投资为600万元的雅安市天全县茶叶产业服务能力提升种加工类项目，获中央财政补助资金280万元。该项目已于6月28日开工建设，项目建成后，预计年加工黑茶100吨、绿茶2吨，可有效解决该村及临近茶产区茶叶鲜叶销售及加工问题，增加200余人就业，带动500余户茶农增收，并促进各类产业融合发展。积极协调推进中农批川西农副产品物流园项目建设，力促该项目顺利实施。该项目作为农副产品批发的专业市场，集农副产品展示展销、电子商务、生产加工、冷链仓储、配送等功能为一体的大型农产品批发市场，能拉动就业、促进农产品销售、助农增收、助力脱贫。雨城区供销合作社下属熊猫公社电商平台创新“四众”帮扶精准扶贫模式的试点，开展茶产区茶园认领，通过线上线下结合，帮助当地残疾农户、贫困茶农增收，“茶产区茶园认领管理助力脱贫”被评为全省第二批全面创新改革可复制可推广的经验。

5、一二三产业融合发展获总社领导肯定。

今年6月8日至9日，中华全国供销合作总社党组书记、理事会主任王侠一行7人来雅开展小农生产扶持政策调研。王侠主任对名山区通过合作社、龙头企业等纽带有机串联，形成规模较大的茶叶产业基地，为小农提供农资供应、技术标准、市场销售等系列化服务，拓展小农的经营容量和增收空间，实现“小农大产业，茶山变金山”，助农增收给予了表扬；对雨城区九龙山农场为农户提供蔬菜种苗和鸡苗，合作社负责提供技术指导和服务，实行保底收购，带动农户增收给予了肯定。

二、部门概况

雅安市供销合作社联合社机关为一级预算单位。下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

三、收支决算总体情况说明

2017年市供销社本年收入合计346.63万元，其中：一般公共预算财政拨款收入346.63万元，占100%。

（图1：收入决算结构图 单位：万元）

2017年市供销社本年支出合计326.32万元，其中：基本支出212.02万元，占64.97%；项目支出114.3万元，占35.03%。

（图2：支出决算结构图 单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计349.67万元。与2016年相比，财政拨款收入总计减少131.97万元，下降27.4%。

2017年度财政拨款支出总计349.67万元。与2016年相比，财政拨款支出总计减少128.93万元，下降26.94%。

（图3：财政拨款收、支决算总计变动情况单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出326.32万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少155.96万元，下降32.34%。

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出326.32万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出41.03万元，占12.57%；医疗卫生与计划生育支出18.93万元，占5.8%；商业服务业等支出254.06万元，占77.86%；住房保障支出12.3万元，占3.77%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构单位：万元）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为20.51万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为2.87万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 其他行政事业单位离退休支出（项）：支出决算为3.04万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为14.62万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为9.74万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为9.19万元，完成预算100%。

7.商业服务业等（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：

支出决算为139.76万元，完成预算100%。

8.商业服务业等（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为114.3万元，完成预算100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为12.3万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出212.02万元，其中：

人员经费191.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金等。

公用经费20.88万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.63万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.69万元，占46.56%；公务接待费支出决算1.94万元，占53.44%。具体情况如下：

（图6：“三公”经费财政拨款支出结构 单位：万元）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2016年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.69万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出1.69万元。主要用于供销改革工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少0.19万元，下降10.11%。主要原因是公车改革后减少公车出行，厉行节约。

3.公务接待费支出1.94万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待14批次，88人次（不包括陪同人员），共计支出1.94万元。具体内容有：接待区县供销社，支出0.57万元，接待省供销社、资阳供销社、中农批等企业，支出1.37万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年减少0.37万元，下降16.02%。主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，规范公务接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，市供销社机关运行经费支出22.08万元，比2016年减少8.82万元，下降28.54%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，市供销社政府采购支出总额3.53万元，其中：政府采购货物支出3.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于正常计算机办公和正版软件的推广。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，市供销社共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金326.32万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分86分，存在的问题：一是项目绩效指标表不够全面，考核指标设置不够科学，给后续绩效跟踪、绩效考核、考核结果与目标的比对带来困难。二是绩效评价结果没有得到充分应用。

下一步改进措施：一是加强项目绩效管理，强化项目执行过程的跟踪、监督与检查，加强后续科学监管，强化整改措施的落实，不断提升项目绩效管理水平。二是进一步将绩效评价结果应用到财政收支管理中。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门未对下属单位开展了整体支出绩效评价。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

7.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）:指除上述项目以外其他用于商业流通事务方面的支出。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:指除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

12.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2017年部门决算公开附表

表1：收入支出决算总表

表1-1：收入总表

表1-2：支出总表

表2：财政拨款收入支出决算总表

表3：财政拨款支出决算明细表

表4：一般公共预算财政拨款支出决算表

表4-1：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

表4-2：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表4-3：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

表4-4：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表5：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表5-1：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表6：国有资本经营预算支出决算表