市财政局开展2017年度行政事业单位内部控制报告监督检查回头看工作情况

为全面推进行政事业单位内部控制体系建设，进一步加强市本级内部控制建设工作，2018年7月16日-27日，由市财政局组成两个检查组，对2017年重点检查的25家市级单位开展了内部控制报告监督检查回头看工作。

此次检查针对2017年重点监督检查中发现的内控制度建立不完善、单位内部控制手册不完善，各类业务环节流程、流程图未细化、风险评估报告不完善、内部控制佐证材料不全面、实际业务流程与内控制度不相符等问题,对照问题台账查看了各单位整改情况，被检查单位根据问题台账，对制度建设与执行过程中存在的问题进行了整改，再次梳理完善了业务流程和流程图，合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施,形成相互制约、相互监督的工作机制，坚持问题导向，将边查边改贯穿始终，提高工作成效，逐步完善内控制度和工作流程，将内控工作落到实处，有效防范各类业务、管理和廉政风险。

根据单位内控制度建设情况和检查结果，选出了市档案局、市审计局、市财政局、市检察院、市法院、市人民医院、市供销社、市国土资源局、市公安局、雅安职业技术学院等10家内控体系建设做得较好的单位作为典型案例，在全市范围内进行经验推广，以促进和提高全市内控建设工作水平。