2019年度四川省雅安职业技术学院部门决算

目录

第一部分 部门概况.................................................. 4

一、基本职能及主要工作 .............................................4

二、机构设置........................................................4

第二部分 2019年度部门决算情况说明.................................. 4

一、收入支出决算总体情况说明....................................... 4

二、收入决算情况说明............................................... 6

三、支出决算情况说明............................................... 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ...............................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........................... 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....................... 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........................... 9

八、政府性基金预算支出决算情况说明 .................................12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.............................. 12

十、预算绩效情况说明............................................... 12

第三部分 名词解释.................................................. 14

第四部分 附件...................................................... 17

附件1.............................................................. 17

附件2 ..............................................................21

第五部分 附表...................................................... 22

一、收入支出决算总表............................................... 22

二、收入总决算表................................................... 22

三、支出总决算表 ...................................................22

四、财政拨款收入支出决算总表 .......................................22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）..................... 22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表................................. 22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 .............................22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 .............................22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............................. 22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..................... 22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 .........................22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表................. 22

十三、国有资本经营预算支出决算表 ...................................22

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

雅安职业技术学院是2002年4月经四川省人民政府批准、教育部备案成立的国办全日制普通高等学校,由原雅安教育学院和原雅安卫生学校合并组建而成。学院有60余年的办学底蕴,厚积了丰富的办学资源、办学经验和较强的办学实力,是四川省示范性高职院校。

(二)2019年重点工作完成情况

1.2019年学院“4.20”灾后重建各个工程项目全部完工进入审计阶段,并全面投入使用。

2.学院省级优质高等职业院校各项目有序开展。

3.学院教学科研工作正常,教学质量明显提升。

4.学院的招生就业率均达到预期目标。

二、机构设置

雅安职业技术学院下属二级单位1个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个。

纳入雅安职业技术学院(本级)2018年度部门决算编制范围的二级单位包括:

雅安职业技术学院(本级)

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计33804.43万元。与2018年相比,收、支总计各增加1299.51万元,增长4%。主要变动原因是我院财政预算拨款收入实行生均经费拨款政策,2019年在校生人数较2018年有所增长,且2019年学院为创建省级优质性高职院校,按照建设任务书要求相应增加了教育支出的投入。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计22306.32万元,其中:一般公共预算财政拨款收入19755.29万元,占88.56%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算收入0万元,占0%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入2113.85万元,占9.48%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入437.18万元,占1.96%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计20165.48万元,其中:基本支出2111.53万元,占10.47%;项目支出18053.95万元,占89.53%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计31143.77万元。与2018年相比,财政拨款收、支总计各增加848.07万元,增长2.8%。主要变动原因是学院创建省级优质性高职院校,按照建设任务书要求相应增加了教育支出的投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出20165.48万元,占本年支出合计的100%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款增加2843.5万元,增长16.42%。主要变动原因是本年一般公共财政拨款项目支出有所增加。

  (二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出20165.48万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元,占0%;教育支出(类)19928.67万元,占98.83%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;卫生健康支出0万元,占0%;住房保障支出0万元,占0%;其他支出(类)支出236.81万元,占1.17%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为20165.48,完成预算160.45%。其中:

1.教育(类)职业教育(款)高等职业教育(项): 支出决算为19928.67万元,完成预算158.57%决算数大于预算数的主要原因是根据要求,我院实行生均经费拨款政策,下半年对预算进行追加。

2.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项): 支出决算为236.81万元,完成预算3.31%,决算数小于预算数的主要原因是4.20灾后重建项目基本完工,项目支出减少,余额为各项目尾款和质保金等,待审计完工结算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出2111.53万元,其中:

人员经费2111.53万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费0万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为125.96万元,完成预算62.05%,决算数小于预算数的主要原因是主要原因是学院严格执行中央八项规定,厉行节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算70.64万元,占56.08%;公务用车购置及运行维护费支出决算50.9万元,占40.41%;公务接待费支出决算4.42万元,占3.51%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出70.64万元,完成预算68.58%。全年安排因公出国(境)团组7次,出国(境)50人。因公出国(境)支出决算比2018年增加48.93万元,增长225.38%。主要原因是2018年因公出国境团组和人数增加。

开支内容包括:护理学院等6人到美国新西泽研修支出,办公室等4人到柬埔寨招收留学生,办公室一行到泰国、柬埔寨校企合作境外办学任务出访支出,团委一行带14名学生赴泰国瑞嘉普大学开展学生文化交流活动支出,思政部带2名学生到菲律宾参加第一届亚洲大学生网球锦标赛支出,护理学院带学生到加拿大参加北美教育周活动国际护理技能大赛支出等。

2.公务用车购置及运行维护费支出50.9万元,完成预算84.83%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少9.1万元,下降15.17%。主要原因是2019年根据机关事务局要求,拍卖两辆公务用车,其支出相应减少。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,金额0元。截至2019年12月底,单位共有公务用车5辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、其他用车5辆。

公务用车运行维护费支出50.9万元。主要用于视察、监管名山经开区校区教学工作、外地开会学习等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

3.公务接待费支出4.42万元,完成预算11.05%。公务接待费支出决算比2018年增加2.86万元,增长183.33%。主要原因是在以前年度在学院食堂的接待支出食堂相关管理人员在本年度才给予相关部门予以报销。其中:

国内公务接待支出4.42万元,主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待39批次,352人次(不包括陪同人员),共计支出4.42万元,具体内容包括:成都市妇女儿童中心医院王世平等一行5人来院选实习生支出0.04万元,成都智畅信息科技发展公司刘勇军一行8人来院洽谈校企合作相关事宜支出0.0836万元,西南医科大学护理学院一行6人来院考察学习支出0.064万元,成都来也旅游发展股份公司、哈工大大数据集团首席顾问一行7人来院洽谈合作办学事宜支出0.08万元,山东潍坊护理职业学院一行8人来院考察学习支出0.132万元,国家教育行政学院挂职干部一行3人来院探访支出0.04万元,广安职业技术学院一行10人来院考察调研优质高校建设相关事宜支出0.138万元,职业教育药学专业国家资源库建设项目第二轮巡查人员一行10人来院巡查支出0.1万元,雅江县教育局一行3人来院商谈教育扶贫项目支出0.015万元,四川财经职业学院一行16人来院调研学习支出0.2218万元,四川省教育厅来院开展秋季学期开学督查一行2人支出0.1035万元,南充职业技术学院一行8人来院学习考察支出0.13万元等等。

外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支0万元,本年度无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2019年,雅安职业技术学院机关运行经费支出0万元,比2018年增加/减少0万元,增长/下降0%。雅安职业技术学院2019年无机关运行经费。

(二)政府采购支出情况

2019年,雅安职业技术学院政府采购支出总额1971.78万元,其中:政府采购货物支出1971.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于学院教学教育工作。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日,雅安职业技术学院共有车辆5辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车5辆。其他用车主要是用于视察、监管名山经开区校区教育教学工作、外地开会学习等所需的公务用车。

单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求,雅安职业技术学院无项目绩效目标,未开展项目绩效评价。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看学院认真开展2019年度绩效自评与总结,相关的总结已进行报告,随着决算数据的公开,相关的执行情况也将随之公开,并根据绩效评价反馈结果进行整改完善。

2019年,雅安职业技术学院暂未设置项目预算绩效目标管理,按照有关规定,相关报表没有数据。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如学费、住宿费等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如出租房屋、场地等。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入、捐赠收入等。 

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育(类)普通教育(款)高等教育(项):指就广义上说,是指一切建立在中等教育基础上的专业教育。。

10.教育支出(类)职业教育(款)中专教育(项):通常是在九年制义务教育结束后进行,在级别上相当于普通高中。

11.教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项):指承担职业型高等教育任务,以培养技术型高级专门人才为目标的高等教育类别。高等职业教育是高等教育的重要组成部分。

12.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):主要用于机关事业单位基本养老保险缴费方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育支出(类)其他医疗卫生与计划生育支出(款)其他医疗卫生与计划生育支出(项):指政府支出外的社会各界对卫生事业的资金投入。包括社会医疗保障支出、商业健康保险费、社会办医支出、社会捐赠援助、行政事业性收费收入等。

14.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):指除了高等教育支出、中专教育支出、高等职业教育支出外,一切用于教育事业方面的支出

15.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

17.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

19.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

雅安职业技术学院2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成

雅安职业技术学院为一级预算单位。下属二级单位0个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

雅安职业技术学院下设临床医学院、护理学院、药学与检验学院、师范学院、经济与管理学院、智能制造与信息工程学院、思想政治理论课教学部、基础医学院8个二级教学学院和14个职能管理部门,2019年末有在校生16059人,在职在编教职员工497人,外聘人员192人。

(二)机构职能

雅安职业技术学院是2002年4月经四川省人民政府批准、教育部备案成立的国办全日制普通高等学校,由原雅安教育学院和原雅安卫生学校合并组建而成。学院有60余年的办学底蕴,厚积了丰富的办学资源、办学经验和较强的办学实力,是四川省示范性高职院校。

同时作为非营利性教育事业单位,坚持社会主义办学方向,全面贯彻党和国家的教育方针,以立德树人为根本任务,履行人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新等职能。

(三)人员概况

雅安职业技术学院截至2019年12月31日有事业编制860个,在编497人,其中专业技术439人,管理46人,工勤技能12人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计22306.32万元,其中:一般公共预算财政拨款收入19755.29万元,占88.56%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;事业收入2113.85万元,占9.48%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入437.18万元,占1.96%。

(二)部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计20165.49万元,其中:基本支出2111.53万元,占10.47%;项目支出18053.95万元,占89.53%。上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

2019年一般公共预算支出决算数为20165.48万元,完成年初预算160.45%。其中:

教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项): 支出决算为19928.67万元,完成年初预算158.57%,决算数大于预算数的主要原因是年末对预算进行了补充安排。

教育支出(类)其他支出(款)其他支出(项): 支出决算为236.81万元,完成年初预算3.31%,决算数小于预算数的主要原因是灾后重建项目尾款还未达到支付条件。

(二)结果应用情况

学院认真开展2019年度绩效自评与总结,相关的总结已进行报告,随着决算数据的公开,相关的执行情况也将随之公开,并根据绩效评价反馈结果进行整改完善。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

学院整体支出基本完成了年初既定的绩效目标,取得了一定的成效。

(三)存在问题

一是在年末一次性补充安排年初未安排够的预算,不便于对绩效进行评价。

二是学院的生均拨款收入,在归类时归为项目支出,但是该项实际核算的主要是人员经费以及日常经费,应归类为基本支出。

三是绩效评价管理制度尚不健全。还尚未制定相关的管理办法和实施细则,无与实际相结合并具有指导意义的绩效管理工作机制和流程,绩效评价开展缺乏强有力的制度保障。

四是绩效评价指标体系还不够完善与具体。绩效评价涉及的评价对象涉及行业多,具体的评价指标无可供参考的选取对象,导致评价内容不够全面,难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

五是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短,涉及面广,专业性强,加上缺乏系统的培训,单位对预算绩效管理理解不充分,对预算绩效管理业务不精通,在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

(三)改进建议

绩效评价工作涉及单位的方方面面,应加大相关绩效评价工作的宣传和培训力度,使财务人员外的其他人员也能充分了解绩效评价工作。

自评考核的指标应统一制定,并提供更加详细评价指标,方便在类似行业中进行比较。

雅安职业技术学院2019年度部门整体支出绩效评价自评表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表