目录
第一部分 部门概况……………………………………………………………3
一、基本职能及主要工作…………………………………………………3
二、机构设置………………………………………………………………10
第二部分度部门决算情况说明………………………………………………12
一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………12
二、收入决算情况说明……………………………………………………12
三、支出决算情况说明……………………………………………………13
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………………14
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………14
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………………18
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明…………………………18
八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………………20
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………20
十、其他重要事项的情况说明……………………………………………21
第三部分 名词解释…………………………………………………………29
第四部分 附件………………………………………………………………32
附件1…………………………………………………………………………32
附件2…………………………………………………………………………35
第五部分 附表………………………………………………………………36
一、收入支出决算总表…………………………………………………36
二、收入决算表…………………………………………………………36
三、支出决算表…………………………………………………………36
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………36
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………36
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………36
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………36
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………………………36
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………36
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表………………36
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………36
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表…………36
十三、国有资本经营预算支出决算表…………………………………36
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能。
1.拟订并组织实施全市财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等,下同)发展战略、规划、政策和改革方案,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订市与县(区)、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策,研究、拟订全市的财政、财务、会计管理的规范性文件;制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度。
3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制并组织执行年度市级预决算草案。受市政府委托,向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况,向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。
4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。
5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度,监督管理全市政府采购工作。
6.负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度及市级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查,负责市级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策,负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
7.负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。
8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市农业综合开发管理工作。
9.会同有关部门管理全市社会保障和就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制市级社会保障预决算草案。
10.组织执行政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,负责管理政府债务,防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策,管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务,参与财税领域的国际交流与合作。
11.负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。
12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。
13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作,制订财政科学研究和教育规划,组织和管理全市财政业务培训。
14.承担市政府公布的有关行政审批事项。
15.承办市政府交办的其他事项。
(二)2019年重点工作完成情况。
2019年,市财政局认真贯彻落实市委四届五次全会精神,全力以赴抓收入、控支出、保重点,保障市委、市政府的决策部署落地落实,为推进雅安高质量发展提供坚实的财力支撑。
1.强化财政收支管理。截至10月底,全市地方一般公共预算收入完成35.74亿元,自然增长6.62%,同口径增长10.45%,完成预算的85.25%,完成市政府下达收入预期的84.86%,超时间进度1.53个百分点。税收收入完成26.7亿元,完成预算的84.93%,占一般公共预算收入比重为74.7%,继续保持较好的收入质量。全市一般公共预算支出完成130.01亿元,增长14.57%。全市财政管理工作获国务院办公厅通报表扬,并予以督查激励4,000万元(其中:中央财政3,500万元,省财政500万元)。
2.积极争取上级支持。全市争取上级转移支付资金89.97亿元,其中:均衡性转移支付29.06亿元、县级基本财力保障奖补资金3.8亿元、重点生态功能区转移支付2.05亿元。争取省财政厅下达我市2019年新增债券资金25.65亿元,其中:一般债券2.36亿元,增长62.16%;专项债券23.29亿元,增长36.04%。
3.推进经济高质量发展。一是落实积极财政政策。认真落实国家更大规模的减税降费政策,继续清理规范行政事业性收费,强化收费目录清单管理和收费公示。二是做好财政资金保障。市本级安排资金1.2亿元支持产业发展。筹集资金2,300万元,用于川西大数据产业园建设及大数据产业发展。筹集资金241万元,支持中小企业的技术进步与发展。三是支持民营经济健康发展。全面落实市委市政府出台的促进民营经济健康发展的26条政策措施,针对民营企业融资难融资贵问题,将融资担保公司资本金提升4.25倍;出台《雅安市财政金融互动奖补资金管理办法》,鼓励金融机构对实体经济加大投入。争取成为省财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革试点城市。
4.强化政府债务管理。制定《雅安市财政局防范化解政府债务风险实施方案》《2019年防范化解政府债务和隐性债务风险工作计划》,全面加强政府债务风险防范,确保隐性债务“只减不增”。在省财政厅核定的政府债务规模限额内举债,有效控制债务总体规模。积极争取再融资债券额度6.58亿元,减轻地方财政偿债压力。
5.推进财政精准扶贫。一是加大扶贫资金投入。市、县(区)财政将扶贫资金列入财政预算,落实各项财政扶贫政策,全市安排财政专项扶贫资金1.51亿元,增长18.84%。积极争取上级财政专项扶贫资金8,865万元,同口径增长57.49%。二是拓宽贫困人口增收渠道。筹集资金3,500万元,支持全市35个扶持村发展壮大村级集体经济,增加村级集体经济收入,带动贫困群众持续增收。三是管好用好四项扶贫基金。完善管理办法,提升基金使用成效。截至9月底,全市教育扶贫基金总规模5,240万元,累计发放3,322万元,救助贫困人口4.51万人;卫生扶贫基金总规模7,151万元,累计发放5,206万元,救助贫困人口18.62万人次;产业扶持基金总规模1.42亿元,累计使用1.26亿元,惠及贫困人口1.64万户;小额信贷分险基金规模3,104万元,累计贷款2.29亿元,惠及贫困人口5,904户。
6.做实财政民生保障。一是加强资金保障。截至10月底,全市省定22件民生实事共安排资金17.12亿元,预算下达19.93亿元,预算下达进度为116.4%。资金实际拨付17.29亿元,资金拨付进度为100.97%。预计今年民生支出占比持续保持在66%以上。做好民生实事票决制财政保障工作,将民生实事票决项目市级所需安排资金1,907万元足额纳入年度预算,其中安排资金620万元,保障13路公交车于8月1日顺利开通运营。二是及时筹措救灾资金。市财政安排“8·22”特大暴雨灾害应急救灾资金5,000万元,用于支援县(区)抢险救灾、市级恢复建设项目和补充应急物资采购不足部分。主动收集灾情,第一时间向上汇报争取资金支持,截至目前,已争取省级应急救灾资金4,600万元。三是支持生态文明建设。制定《雅安市环境污染防治专项资金使用管理办法》,争取中央、省环境保护资金9,306万元用于大气、水、土壤及农村生活污水治理。四是支持城市建设。统筹安排“攻坚大会战”征地搬迁资金,按照搬迁进度,及时审核并下达征地搬迁资金8.29亿元。采用政府购买服务方式,完成市本级棚户区(城中村)改造项目落实申请贷款资金累计协调到位资金31.22亿元。
7.压减一般性支出。市本级总体压减率12.5%,县(区)级总体压减率12%。市、县两级财政部门带头压减一般性支出,总体压减率14.34%。其中:市财政局压减率16.41%,是市级部门中压减率最高的,高于市级机关总体压减率2.07个百分点;县级财政部门压减率13.71%,高于县(区)总体压减率1.71个百分点。
8.深化财税体制改革。《雅安市深化财税体制改革实施方案》确定的15项具体改革事项,已完成13项,改革进度与省财政厅保持一致。《四川省财政厅关于推进市县财政改革两年攻坚工作有关事项的通知》确定的8个改革方面73项改革任务,已完成70项,其余事项正按省财政厅要求有序推进。
9.加强财政监督管理。一是落实“一卡通”发放。省上明确的19项32小项惠民惠农财政补贴资金和市定普通高中助学金于2019年6月起实现通过社会保障卡“一卡通”发放,提前一个月实现全省统一要求;截至目前,已通过“一卡通”平台发放项目22小项,涉及51.64万人次、涉及金额1.48亿元。二是深入开展涉农保险保费补贴问题专项治理。在县(区)自查自纠的基础上,由市级相关部门分管领导带队对各县(区)开展全面检查和核实,共发现保险机构选取不规范、涉嫌骗取财政补贴资金等6个方面166个问题,涉及财政补贴资金321.81万元。三是深化国有资产监管。建立全市行政事业单位国有资产年度报告、试编行政事业性国有资产月报制度。全市行政事业单位国有资产已100%纳入全省行政事业单位资产管理信息系统,实现资产动态监管。督促指导机构改革涉改部门做好资产管理。四是做好财政评审。1-9月,市财政投资评审中心共评审各类项目(含变更)157个,送审金额11.15亿元,审定金额10.45亿元,审减不合理资金6,966万元,平均审减率6.25%;累计对41个雨城区中心城区国有土地上房屋征收与补偿资产评估项目的初评报告进行审查,根据评审意见,评估机构主动调减评估价1,846万元,平均调减率5.44%。五是开展财政支出绩效评价。组织对市级15个部门整体支出、19个项目支出、5个政府购买服务支出开展绩效评价,涉及财政资金4.74亿元。
10.建设忠诚担当机关。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育,以实际成效推动干部职工坚守理想信念、勇于创业担当。局机关党委被省委表彰为“四川省先进党组织”。帮助脱贫攻坚帮扶的雨城区中里镇郑湾村争取资金580万元,巩固提升脱贫成果。认真开展“双创”联包帮志愿服务活动230余次,入户宣传700余人次。
二、机构设置
我局下属二级预算单位4个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位2个。
纳入我局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:
1.四川省雅安市财政局(机关)
2.四川省雅安市市级财政国库收付中心
3.四川省雅安市财政投资评审中心
4.四川省雅安市政府与社会资本合作和投资基金管理中心
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计2569.55万元。与2018年相比,收、支总计各增加409.3万元,增长18.95%。主要变动原因是人员经费增加、物价上涨、运行成本增加。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计2124.94万元,其中:一般公共预算财政拨款收入2124.94万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计2059.38万元,其中:基本支出1470.3万元,占71.4%;项目支出589.08万元,占28.6%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计2569.55万元。与2018年相比,财政拨款收、支总计增加411.21万元,增长19.05%。主要变动原因是人员经费增加、物价上涨、聘用人员工资上涨,运行成本增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出2059.38万元,占本年支出合计的80.15%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款增加30.49万元,增长1.5%。主要变动原因是人员经费增加。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出2059.38万元,主要
用于以下方面: 一般公共服务(类)支出1688.06万元,占81.97%,社会保障和就业(类)支出180.76万元,占8.78%,医疗卫生与计划生育支出88.28万元,占4.29%,住房保障支出97.28万元,占4.72%,农林水支出5万元,占0.24%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为2059.38万元,完成预算80.15%。其中:
1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项): 支出决算为953.37万元,完成预算72.57%,决算数小于预算数的主要原因是部分人员经费未发放。
2. 一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项): 支出决算为198.47万元,完成预算85.82%,决算数小于预算数的主要原因是项目资金跨年执行,结转至下一年度。
3. 一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项): 支出决算为10万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
4.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项): 支出决算为150.62万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
5.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项): 支出决算为375.61万元,完成预算81.19%,决算数小于预算数的主要原因是项目资金跨年执行,结转至下一年度。
6.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项): 支出决算为32.48万元,完成预算51.98%,决算数小于预算数的主要原因是部分人员经费结转。
7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为119.16万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
8.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项): 支出决算为13.47万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
9.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):支出决算为15.64万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
10.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为73.7万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
11.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为8.9万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
12.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):支出决算为5.68万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
13.农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项):支出决算为5万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
14.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为97.28万元,完成预算100%,等于预算数的主要原因是控制支出,实现收支平衡。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出1470.3万元,其中:
人员经费1214.45万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费255.85万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为20.1万元,完成预算26.03%,决算数小于预算数的主要原因是厉行八项规定,严控三公经费支出。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算18.24万元,占90.75%;公务接待费支出决算1.86万元,占9.25%。具体情况如下:
1.因公出国(境)经费支出0万元。年初无因公出国(境)经费预算。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2018年增加/减少0万元,增长/下降0%。主要原因是本年度无因公出国(境)事项。
2.公务用车购置及运行维护费支出18.24万元,完成预算38.67%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少0.57万元,下降3.03%。主要原因是公车改革后,车辆减少。
其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,其中:轿车0辆、金额0万元,越野车0辆、金额0万元,载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底,单位共有公务用车3辆,其中:轿车1辆、越野车2辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出18.24万元。主要用于保障局机关及下属单位执行公务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出1.86万元,完成预算4.97%。公务接待费支出决算比2018年增加0.21万元,增加12.73%。主要原因是来访单位人员较上年略有增长。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待29批次,169人次(不包括陪同人员),共计支出1.86万元,具体内容包括:接待省厅检查组等人员。其中:
外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元。
其他国内公务接待支出1.86万元,主要用于接待省厅检查组等人员发生的住宿费、用餐费等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2019年,雅安市财政局机关运行经费支出255.85万元,比2018年增加55.06万元,增长27.42%(或与2018年决算数持平)。主要原因是人员经费增加、物价上涨、运行成本增加。
(二)政府采购支出情况
2019年,雅安市财政局政府采购支出总额153.32万元,其中:政府采购货物支出153.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购机关办公用设备。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
(三)国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日,雅安市财政局共有车辆3辆,其中:主要领导干部用车3辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求,本部门在年初预算编制阶段,对4个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取4个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对4个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看,2019年我单位整体自出绩效评价自查自评结果良好,全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高,绩效指标体系逐渐丰富和完善。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“全市金财工程维护费”“全市部门预算服务及软件维护费”“全市财政大平台维护经费”“行政事业单位资产管理系统设施维护费”“全市国库收付中心支付网络费”等5个项目绩效目标实际完成情况。
(1)全市金财工程维护费项目绩效目标完成情况良好。项目全年预算数40万元,执行数为40万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障全市金财工程正常运行。
(2)全市部门预算服务及软件维护费项目绩效目标完成情况良好。项目全年预算数17万元,执行数为17万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障全市部门预算软件正常运行。
(3)全市财政大平台维护经费项目绩效目标完成情况良好。项目全年预算数100万元,执行数为100万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障全市财政大平台系统正常运行。
(4)行政事业单位资产管理系统设施维护项目绩效目标完成情况良好。项目全年预算数5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障行政事业单位资产管理系统软件系统正常运行。
(5)全市国库收付中心支付网络费项目绩效目标完成情况良好。项目全年预算数40万元,执行数为40万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障全市国库收付中心支付网络正常运行。
2.部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《雅安市财政局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7. 一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
8.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
9.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指财政局除上述项目外,开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。
10.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指局机关离退休人员的支出。
11.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
12.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
13.交通运输支出(类)成品油价格改革对交通运输的补贴(款)成品油价格改革补贴其他支出(项):指成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
14. 国土海洋气象等支出(类)其他国土海洋气象等支出(款)其他国土海洋气象等支出(项):是指其他用于其他国土海洋气象等支出。
15.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
16.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
17.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
20.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
雅安市财政局2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成。
雅安市财政局下属二级预算单位4个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位1个。
纳入雅安市财政局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:
1.四川省雅安市财政局(机关)
2.四川省雅安市市级财政国库收付中心
3.四川省雅安市财政投资评审中心
4.四川省雅安市政府与社会资本合作和投资基金管理中心
(二)机构职能。
拟订并组织实施全市财税发展战略、规划、政策和改革方案,承担各项财政收支管理的责任,负责政府非税收入管理等。
(三)人员概况。
截至2019年12月31日,共有在职人员84人,其中行政人员62人,工勤人员2人,事业人员20人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况。
2019年本年收入合计2124.94万元,其中:当年财政拨款收入2124.94万元,占总收入比重100%。
(二)部门财政资金支出情况。
2019年一般公共预算财政拨款支出2059.38万元,主要用于以下方面: 一般公共服务支出1688.06万元,占81.97%,社会保障和就业支出180.76万元,占8.78%,医疗卫生与计划生育支出88.28万元,占4.29%,住房保障支出97.28万元,占4.72%,农林水支出5万元,占0.24%。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理。
根据预算管理要求,对预算进行精确制定,保证预算完成,无预算违规情形。
(二)专项预算管理。
专项预算项目程序严密、分配科学、分配及时,专项预算绩效目标完成。无违规记录等情况。
(三)结果应用情况。
全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,达到预期绩效目标。
四、评价结论及建议
(一)评价结论。
按照预算绩效管理要求,本部门对2019年整体支出开展绩效自评,自查自评结果良好,全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,达到预期绩效目标自评得分98分。
(二)存在问题。
内控信息化建设不够完善
(三)改进建议。
一是在完善内控制度工作基础上,我局将进一步加强内控信息化建设,覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点,将各项财经法律、法规以及中央、省市各项规章制度与经费支出衔接,实现提前预设标准、范围,做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析,发挥信息化管理数据分析优势,并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
川公网安备51180202511865