四川省雅安市残疾人联合会2018年部门决算编制说明

目录

第一部分 部门概况.................................... 4

一、基本职能及主要工作............................. 4

二、机构设置....................................... 7

第二部分 2018年度部门决算情况说明.................... 7

一、收入支出决算总体情况说明....................... 7

二、收入决算情况说明............................... 8

三、支出决算情况说明............................... 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............... 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........... 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...... 13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.......... 14

八、政府性基金预算支出决算情况说明................ 16

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............. 16

十、预算绩效情况说明.............................. 16

十一、名词解释.................................... 18

第三部分 名词解释................................... 20

第四部分 附件....................................... 24

附件1............................................ 24

附件2.......................................... ..28

第五部分 附表....................................... 29

一、收入支出决算总表.............................. 29

二、收入总表...................................... 29

三、支出总表...................................... 29

四、财政拨款收入支出决算总表...................... 29

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目).... 29

六、一般公共预算财政拨款支出决算表................ 29

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............ 29

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............ 29

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............ 29

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.... 29

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........ 29

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 29

十三、国有资本经营预算支出决算表.................. 29

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

密切联系残疾人,听取残疾人意见,反映残疾人需求,全心全意为残疾人服务;团结、教育残疾人,遵守法律,履行应尽义务,发扬乐观进取精神,自尊、自信、自强、自立,为现代化建设贡献力量;沟通政府、社会与残疾人之间的联系,宣传残疾人事业,动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人;开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、文化生活、福利、社会服务和残疾预防工作,改善残疾人参与社会生活的环境和条件;协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划,发挥综合、协调、咨询、服务作用,对有关领域的工作进行管理和指导;承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作;管理和发放《中华人民共和国残疾人证》;联系、指导各残疾人群众组织,培养残疾人工作者。

(二)2018年重点工作完成情况。

一是持续深化“量体裁服”式残疾人服务改革。全市残联系统干部职工进一步消除“自我边缘”,主动融入工作全局,全面深化“量体裁衣”式残疾人“一人一策”服务改革,对全市5.3万多名已办理残疾证的残疾群众实行数据化、信息化管理,统一录入“量服”平台,做到“需求、施策、监督、管理”四个精准。同时,加大对疑似残疾人的筛查力度,对6万多名疑似残疾人进行跟踪服务。

二是切实加大残疾人事业发展资金的争取。2018年,共争取到中、省残联项目奖补资金(物资)及社会助残资金共1200余万元。其中,争取到中、省残联755.4万元的项目专项奖补资金及价值120余万元的康复设备、体育健身器材;争取到省残联扶贫资金75万元,用于贫困残疾人扶贫资金股权量化试点工作;争取到4台总价值74余万元的残疾人流动服务车,实现了全市8县(区)残疾人流动服务全覆盖;争取社会扶残助残资金200余万元,对包括残疾人在内的困难群众进行产业帮扶、技能培训。

三是全面实施好惠残民生实事和民生工程。扶持城乡残疾人居家灵活就业10030人;扶持2321名农村残疾人发展生产;为2288名贫困残疾人适配亟需的基本型辅助器具;为189名贫困家庭脑瘫儿童提供康复救助;救助贫困家庭听力残疾儿童46人;配合民政部门为22001名重度残疾人发放护理补贴;为持证残疾人低保对象每月发放80元/人困难生活补贴。为117户贫困残疾人提供家庭无障碍改造,为14名0-6岁贫困家庭残疾儿童实施康复项目救助,为26名贫困家庭智残儿童实施康复训练,为1739名精神病患者实施服药救助。

四是探索扶贫新模式。已争取到省残联总计75万元的残疾人扶贫资金,用于芦山县大川镇快乐村、天全县老场乡六城村、荥经县六合乡、名山区新店镇中坝村、汉源县富泉镇胡叶村等5个项目点开展贫困残疾人扶贫资金股权量化试点工作,变残疾人“输血”式帮扶为“造血”式带动,致力于探索一条“残疾人产业精准扶贫”的新路子。积极争取到中国狮子会会员来雅考察,并争取到位20万元的助残资金;争取到广东驻四川商会来雅进行“爱心”考察,并向雅安市“第一特殊教育学校”捐赠价值5.3万元的学习和体育用品;为雅安特校的143名残障儿童和市听力语言康复中心的13名特殊幼儿送去每人每年100元的爱心商业保险。同时,积极开展“银会合作助残脱贫”行动,对残疾人就业创业贷款给予贴息补助,发放贷款300多万元。

五是扎实抓好联系村脱贫工作。按照“两不愁、三保障”和“四个好”的目标,聚焦荥经县新建乡和平村、六合乡镇宝积村年度减贫目标任务,在资金困难的情况下,支持扶贫专项资金4万元,用于联系村的产业发展和种养殖补贴。同时为和平村协调落实各类帮扶资金80余万元,对基础设施进行改造,对产业发展进行帮扶。全年走访慰问联系村贫困户、残疾人和老党员50多人次、技术培训100余人次,并组织村干部及群众代表到天全孝廉村、芦山火炬村考察学习50余人次。

六是残疾人文体活动更加丰富活跃。积极组团参加四川省第九届残运会暨第四届特奥会,我市39名残疾人运动员参加了12个大项61个小项的比赛,共夺得19金、19银、7铜的历史最好成绩。在国际赛事上,残疾人运动员苟定超代表国家队参加世界残疾人射击锦标赛,为中国夺得2枚金牌和3枚银牌的好成绩。充分展示了雅安风采和形象。

二、机构设置

四川省雅安市残疾人联合会下属二级单位0个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

纳入市残联2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:本部门无下属二级预算单位。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1143.01万元。与2017年相比,收、支总计各增加29.93万元,增长2.68%。主要变动原因是增加残疾人多种形式就业创业项目资金等。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计883.91万元,其中:一般公共预算财政拨款收入810.71万元,占91.72%;政府性基金预算财政拨款收入73.04万元,占8.26%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0.16万元,占0.02%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计806.51万元,其中:基本支出106.88万元,占20.69%;项目支出639.93万元,占79.31%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1142.51万元。与2017年相比,财政拨款收、支总计各增加29.43万元,增长/下降2.64%。主要变动原因是残疾人多种形式就业创业等项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出749.34万元,占本年支出合计的92.91%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款减少84.7万元,下降10.16%。主要变动原因是个别项目未实施完成,经费未拨出。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出749.34万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元,占0%;教育支出(类)0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出728.50万元,占97.22%;医疗卫生支出9.21万元,占1.22%;住房保障支出11.63万元,占1.56%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为749.34,完成预算92.43%。其中:

1.一般公共服务: 支出决算为0万元,完成预算0%。

2.教育: 支出决算为0万元,完成预算0%。

3.科学技术: 支出决算为0元,完成预算0。

4.文化体育与传媒: 支出决算为0元,完成预算0。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):2018年决算数为3.1万元,完成预算100%,比预算数增加2.92万元,原因是调整了年初结余数据。

6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):2018年决算数为12.37万元,完成预算83.08%,比预算数减少2.52万元,原因是单位有新增退休人员,结余部分基本养老保险缴费财政补助。

7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项):2018年决算数为3.22万元,完成预算100%,与预算数持平。

8.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项):2018年决算数为127.35万元,完成预算128.36%,比预算数增加28.14,原因是当年新搬迁了办公场所,用于办公场所维修及办公设备更换。

9.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项):2018年决算数为106.66万元,完成预算100.25%,与预算数增加0.27万元,原因是部分项目有上年结转结余资金,2018年拨付。

10.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):2018年决算数为48.67元,完成预算163.82%,比预算数增加18.96万元,原因是部分项目有上年结转结余资金,2018年拨付。

11.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人体育(项):2018年决算数为51.19万元,完成预算93.17%,比预算数减少3.72万元,原因为运动员补贴按周期发放。

12.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):2018年决算数为375.94万元,完成预算78.11%,比预算数减少105.38万元,原因是部分项目未实施完成,资金待项目完成后拨付。

13. 医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):2018年决算数为9.21万元,完成预算100%,与预算数持平。
    14.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):2018年决算数为11.63万元,完成预算100%,与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出166.87万元,其中:

人员经费146.14万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费20.73万元,主要包括:办公费、手续费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.42万元,完成预算42%,决算数小于预算数的主要原因是响应厉行节约号召,减少了接待次数,降低接待标准。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0.42万元,占100%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出0万元,完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元,增长/下降0%。主要原因是当年未安排因公出国(境)。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元,增长/下降0%。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,其中:轿车0辆、金额0万元,越野车0辆、金额0万元,载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底,单位共有公务用车1辆,其中:轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆,特种公务用车1辆。

公务用车运行维护费支出0万元。3.公务接待费支出0.42万元,完成预算42%。公务接待费支出决算比2017年减少0.06万元,增长/下降12.5%。主要原因是响应厉行节约号召,减少了接待次数,降低接待标准。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待23批次,81人次(不包括陪同人员),共计支出0.42万元,具体内容包括:接待县级残联、接待上级单位来雅检查工作。其中:

外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

    八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出57.17万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,本部门(单位)在年初预算编制阶段,组织对1项目开展了预算事前绩效评估,对1个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取1个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看完成了年初安排预算的65.28%,其中个别项目因为未实施完成,未拨付资金。本部门还自行组织了1个项目绩效评价,从评价情况来看项目实施基本完成,自评分88.5。

(二)项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“残疾人康复”“残疾人体育”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1. 残疾人康复项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数106.39万元,执行数为106.66万元,完成预算的100.27%。通过项目实施为贫困残疾人适配亟需的基本型辅助器具;为贫困家庭脑瘫儿童提供康复救助;救助贫困家庭听力残疾儿童46人;为 0-6岁贫困家庭残疾儿童实施康复项目救助,为贫困家庭智残儿童实施康复训练。发现的主要问题:个别康复项目因为所需时间较长,项目进度较缓慢。下一步改进措施:加快项目实施进度。

(三)部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《雅安市残疾人联合会2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对残疾人就业和扶贫项目、残疾人体育项目开展了绩效评价,《雅安市残疾人联合会项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年,市残联机关运行经费支出20.73万元,比2017年增加8.08万元,增长63.87%。主要原因是当年更换了部分办公设备。

(二)政府采购支出情况

2018年,市残联政府采购支出总额46.62万元,其中:政府采购货物支出46.62万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于单位办公设备更换及听力语言康复中心设备采购。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日,市残联共有车辆1辆,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业:

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项):反映除上述项目以外用于行政事业单位离退休方面的支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项):反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人体育(项):反映残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出。

社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

10.医疗卫生与计划生育支出

医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离退休人员待遇人员的医疗经费。

11.住房保障支出

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费:纳入市级财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

15.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

雅安市残联2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成。

雅安市残疾人联合会属参照公务员法管理的事业单位,下设办公室,宣文教就科,康复维权科。

(二)机构职能。

密切联系残疾人,听取残疾人意见,反映残疾人需求,全心全意为残疾人服务;团结、教育残疾人,遵守法律,履行应尽义务,发扬乐观进取精神,自尊、自信、自强、自立,为现代化建设贡献力量;沟通政府、社会与残疾人之间的联系,宣传残疾人事业,动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人;开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、文化生活、福利、社会服务和残疾预防工作,改善残疾人参与社会生活的环境和条件;协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划,发挥综合、协调、咨询、服务作用,对有关领域的工作进行管理和指导;承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作;管理和发放《中华人民共和国残疾人证》;联系、指导各残疾人群众组织,培养残疾人工作者

(三)人员概况。

市残联总编制8名,其中参照公务员法管理的事业编制7名,机关工勤编制1名。在职人员总数8人,其中参照公务员法管理的事业人员6人,机关工勤编制人员1名,其他事业人员1人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计883.91万元,其中:一般公共预算财政拨款收入810.71万元,占91.72%;政府性基金预算财政拨款收入73.04万元,占8.26%;其他收入0.16万元,占0.02%。

(二)部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计806.51万元,其中:基本支出106.88万元,占20.69%;项目支出639.93万元,占79.31%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

我会结合本单位全年工作计划及上一年实际工作情况,按照《预算法》和市财政局预算编制通知及相关要求,具体编制本年度部门预算。本着厉行节约的要求,严格控制部门支出,按要求进行预算调整,较好的完成了本年度部门预算,全年无违规记录。

(二)专项预算管理。

我会严格按照《预算法》对本单位实施项目进行了预算编制,结合本单位实际,制度各项目实施方案,分配方案,并严格按照方案执行,在规定时限内科学分配下达。

中、省项目资金能按规定在一个月之内进行分配下达到两区,并要求两区按照下达资金文件,结合本区实际合理细化项目资金。

截至2018年12月31日,我市中、省、市项目都较好的完成了预算目标。全年无违规记录。

(三)结果应用情况。

我会2018年整体支出绩效自评得分95分,严格按要求对部门项目资金进行绩效评价并公开,结合我会自评过程中发现的问题及不足,认真查找原因,及时纠正,为下一步工作夯实基础。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

我会严格按照单位财务管理制度的要求,设置了会计和出纳人员,严格项目实施过程中的监督管理制度,严格执行相关审批制度,进行规范化管理,建立健全了财务制度、财政资金内控制度、财政资金稽核制度、档案管理制度等制度,实行专款专用,无截留、挪用、挤占、冒领现象,建立健全长效监督机制,保障资金安全。

(二)存在问题。

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化,预算编制的合理性有点提高,预算执行力度还要进一步加强。

(三)改进建议。

1.细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部各科室的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强财务管理,严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。

3.加强财务人员学习,特别针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》的学习。

附件2

雅安市残联2018年度部门整体支出绩效评价自评表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表