四川省雅安市商务和粮食局 2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻执行国家、省有关国内外贸易、外商投资、国际经济合作、国家粮食流通和储备粮管理的法律、法规和方针、政策，拟订全市国内外贸易、外商投资和对外经济合作政策和实施细则，承担全市服务业发展工作中的协调职责，研究提出促进市场体系建设的规划和支持政策，组织实施农村现代流通网络工程，承担全市重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理和对外经济合作，承担全市粮食宏观调控、总量平衡，负责市级储备粮管理，保障军队（含武警）、灾区、缺粮贫困地和国家重点建设项目的粮食供应，承担市政府公布的有关行政审批事项，承办市政府交办的其他事项。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年雅安市商务和粮食局积极落实推进服务业发展“九个一”工作措施，经国家、省统计局审定确认通过66家，年底全市入库“规上”“限上”企业达到288家；全市共争取国、省商务、粮食、物流发展项目8个，获得到位资金支持3712万元。全市23个商贸物流重大项目完成投资23.6亿元；雅安被列为全省10个现代物流体系建设市州之一；今年已启动10个现代服务业集聚区建设；全市新引进服务业项目21个；今年已启动10个现代服务业集聚区建设；全市实现网络交易额49.23亿元，同比增长39.07%；网络零售额10.1亿元，同比增长35.67%，雅安电商综合经济指数中网商活跃度排全省第5位。开展“惠民购物全川行动” “川货全国行” “万企出国门”活动成效显著；全市共立案侵权假冒案件105件，办结案件97件，涉案金额55.5万元；公安机关破获销售假冒注册商标的商品案件4件，抓获犯罪嫌疑人3人，涉案金额24.1万元；境外投资保持良好发展势头，全市累计境外投资总额达9437万美元；截至12月底，市县完成储备粮食33038吨，收购粮食82274吨，收购油菜籽4018吨，销售粮食197686吨，销售油脂2919吨。三大商务扶贫项目顺利实施，组织投入其它资金152.2万元。

二、部门概况

雅安市商务和粮食局为市政府工作部门，一级预算单位，无下属二级预算单位。

三、收支决算总体情况说明

2017年雅安市商务和粮食局本年收入合计2280.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2280.73万元，占99.99%；其他收入0.09万元，占0.01%。

2017年雅安市商务和粮食局本年支出合计2493.72万元，其中：基本支出776.84万元，占31.15%；项目支出1716.88万元，占68.85%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计5992.94万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少682.02万元，下降10.22%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出2493.63万元，占本年支出合计的99.99%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少423.89万元，下降14.53%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

雅安市商务和粮食局2017年一般公共预算财政拨款支出2493.63万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出696.40万元，占27.93%；社会保障和就业支出164.35万元，占6.59%；医疗卫生支出47.98万元，占1.92%；交通运输支出32.10万元，占1.29%；商业服务业等支出705.8万元，占28.30%；住房保障支出46.99万元，占1.88%；粮油物资储备支出577.46万元，占23.16%；其他支出222.55万元，占8.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）：2017年决算数为517.45万元，完成预算100%。一般行政管理事务：2017年决算数为158.97万元，完成预算100%。其他商贸事务支出：2017年决算数为20万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:2017年决算数为81.62万元，完成预算100%。机关事业单位基本养老保险缴费：2017年决算数为78.32万元，完成预算100%。机关事业单位职业年金缴费支出:2017年决算数为4.41万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2017年决算数为47.98万元，完成预算100%。

4.交通运输支出（类）-车辆购置税支出（款）-车辆购置税用于老旧汽车报废更新补贴（项）:2017年决算数为32.10万元，完成预算100%。

5.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）:2017年决算数为11.7万元，完成预算100%；商业服务业等支出-商业流通事务-市场监测及信息管理-支出:2017年决算数为90.24万元，完成预算100%；商业服务业等支出-商业流通事务-其他商业流通事务支出2017年决算数为39.67万元，完成预算100%；涉外发展服务支出-其他涉外发展服务支出2017年决算数为540.15，完成预算100%；其他商业服务业等-其他商业服务业等支出:2017年决算数为24.03万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年决算数为46.99万元，完成预算100%。

7.粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）粮食专项业务活动（项）:2017年决算数为122.46万元，完成预算100%。其他粮油事务支出:2017年决算数为50万元，完成预算100%。

8、粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）储备粮（油）库建设（项）:2017年决算数为405万元，完成预算89.01%。决算数小于预算数的原因为市级项目未实施。

9.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:2017年决算数为222.55万元，完成预算10.57%，决算数小于预算数的主要原因是4.20灾后恢复重建项目未结算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

雅安市商务和粮食局2017年一般公共预算财政拨款基本支出776.78万元，其中：

人员经费700.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费76万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

雅安市商务和粮食局2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.66万元，完成预算51.23%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，与预算持平；公务用车购置及运行维护费支出决算为5.59万元，完成预算55.90%；公务接待费支出决算为1.07万元，完成预算35.67%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少7.02万元，下降51.32%，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与2016年决算数持平。公务用车购置及运行维护费支出决算减少7.45万元，下降57.13%，增减变动的主要原因是公车改革缩减了公务用车购置及运行维护费开支。公务接待费支出决算增加0.43万元，增长了67.18%，增减变动的主要原因是引进其他服务业以及经开区升国开区引起公务接待增加开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算5.59万元，占83.93%；公务接待费支出决算1.07万元，占16.07%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出

2017年因公出国（境）经费支出为0元。

2.公务用车购置及运行维护费支出

公务用车购置及运行维护费支出5.59万元。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出5.59万元。主要保障区外会议、出差、基层检查工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出

2017年公务接待费1.07万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待约11批次，80人，共计支出1.07万元，具体开支内容包括：区外来雅业务联系、招商引资、基层来雅办理公务按规定公务接待的正常开支。其中：外事公务接待0批次，0人。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

雅安市商务和粮食局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，雅安市商务和粮食局机关运行经费支出76万元，比2016年增加39.93万元，增长110.70%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，雅安市商务和粮食局政府采购支出总额1.55万元，其中：政府采购货物支出1.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于计算机软件采购。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，雅安市商务和粮食局国有资产占用情况：车辆数合计1辆，其中一般公务用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本部门对2017年一般公共预算项目支出尚未开展绩效目标管理。

2.部门整体支出绩效自评开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分99.5分，存在的问题：一是省级服务业发展资金存在延时分配拨付情况，二是资产信息化系统建设不完善，三是内部控制度存在不完善，四是绩效评价结果应用不充分。下一步改进措施：一是对省级服务业发展资金及时分配拨付，二是加强资产信息化系统建设，三是进一步完善内部控制制度，四是加强绩效评价结果的运用。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务-商贸事务-行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，含人员经费及日常公用经费等。一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出，含日常运行经费、对企事业单位补贴等支出。其他商贸事务：指除上述项目以外其他用于商贸事务方面的支出。

8.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-未归口管理的行政单位离退休：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。抚恤-死亡抚恤：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

9.医疗卫生与计划生育支出-医疗保障-行政单位医疗：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.交通运输支出-车辆购置税支出-车辆购置税用于老旧汽车报废更新补贴：指车辆购置税收入安排用于老旧汽车报废更新补贴的支出

11.商业服务业等支出-商业流通事务-其他商业流通事务支出：指其他用于商业流通事务方面的支出，含对企事业单位补贴等支出。涉外发展服务支出-其他涉外发展服务支出：指其他用于涉外发展服务方面的支出，含对企事业单位补贴等支出。其他商业服务业等-其他商业服务业等支出：指其他商业服务业等支出中除上述项目以外的其他支出。

12.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.粮油物资储备支出-粮油事务-一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。粮食专项业务活动：指粮食体制改革、制度研究、军粮供应等专项业务活动的支出，含对企事业单位补贴等支出。其他粮油事务支出：指除上述项目以外其他用于粮油事务方面的支出。物资事务-仓库建设：指物资储备部门仓库及配套设施等方面的支出，含对企事业单位补贴等支出。

14.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，本部门其他支出为4.20灾后恢复重建项目支出。

15.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

16.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2017年部门决算公开附表

表1：收入支出决算总表

表1-1：收入总表

表1-2：支出总表

表2：财政拨款收入支出决算总表

表3：财政拨款支出决算明细表

表4：一般公共预算财政拨款支出决算表

表4-1：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

表4-2：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表4-3：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

表4-4：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表5：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表5-1：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表6：国有资本经营预算支出决算表