雅安市财政投资评审中心2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）市财政投资评审中心主要职责

承担雅安市政府（财政）投资项目工程概算、预算、结算和决算的审查；政府招标标底的编制、评审工作及财政专项资金项目的预算评审、核查工作；负责雅安市政府（财政）投资基本建设项目的财政监管工作；开展财政支出绩效评价和重大基本建设项目后评价等。

（二） 市财政投资评审中心2018年工作要点

1.按照科学化、精细化管理要求，各级财政投资的基建项目和专项支出项目做到应评尽评。加快评审进度，优质高效完成2018年重点项目的财评工作。

2.进一步完善财政投资评审业务操作规范，完善内控制度，从源头上抓好评审质量，不断提高评审水平。

3.做好对政府性投资重大基本建设项目的财政财务监管工作，强化对项目投资与建设资金使用的监督，控制项目设计变更和施工变更，严防项目超概。

4.配合市财政局完成财政支出重大项目的绩效评价工作。

5.强化服务意识，提高工作效率，突出重点，积极主动介入重点工程建设推进过程中出现的热点、难点问题，为重点工程保驾护航。

6.加强廉政建设和风险防范工作。深入贯彻落实党风廉政建设责任制，规范评审行为，完善运行程序，强化监督检查。加强党风廉政和职业道德教育，增强评审人员的防腐、反腐意识和服务意识。

7.完成上级和领导交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

市财政投资评审中心预算单位1个。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，雅安市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入。支出包括：一般公共服务支出、外交支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出、国土海洋气象等支出。雅安市财政投资评审中心2018年收支总预算150.89万元。

（一）收入预算情况

市财政投资评审中心2018年部门预算收入总数150.89万元，其中：一般公共预算拨款收入150.89万元，占100%。

（二）支出预算情况

2018年支出预算150.89万元，其中：基本支出110.89万元，占73.49%；项目支出40万元，占26.51%。

四、财政拨款收支预算情况说明

市财政投资评审中心2018年财政拨款收支总预算150.89万元。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入150.89万元。支出包括：一般公共服务支出122.36万元、社会保障和就业支出13.75万元、医疗卫生与计划生育支出6.53万元、住房保障支出8.25万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

市财政局2018年一般公共预算当年拨款150.89万元，因是新增一级预算单位，故无2017年比较数据。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出122.36万元，占81.09%；社会保障和就业支出13.75万元，占9.11%；医疗卫生与计划生育支出6.53万元，占4.33%；住房保障支出8.25万元，占5.47%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：2018年预算数为122.36万元，主要用于：市财政投资评审中心正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2018年预算数为13.75万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2018年预算数为6.53万元，主要用于：市财政投资评审中心基本医疗保险缴费支出。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2018年预算数为8.25万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

市财政投资评审中心2018年一般公共预算基本支出110.89万元，其中：

人员支出97.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用支出13.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费预算情况说明

市财政投资评审中心2018年“三公”经费财政拨款预算数15万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费10万元，公务用车购置及运行维护费5万元（其中：公务用车运行维护费5万元、未安排公务用车购置费）。

（一）因公出国（境）经费。

2018年雅安市财政局无因公出国（境）预算安排。

（二）公务接待费

2018年公务接待费预算安排10万元。

2018年公务接待费计划用于财政投资评审中心按规定公务接待的正常开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

2018年安排公务用车购置费0万元。

2018年安排公务用车运行维护费5万元。用于1辆公务用车的燃油、维修、保险等方面支出。主要保障财政投资评审中心执行公务活动下基层工作调研，实施财政监督检查等工作的顺利开展。

八、政府性基金预算支出情况说明

市财政投资评审中心2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

市财政投资评审中心2018年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2018年，市财政投资评审中心的运行经费财政拨款预算为13.2万元。

（二）政府采购情况

2018年，市财政投资评审中心安排政府采购预算25万元，主要为办公设备购置。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年底，市财政投资评审中心共有车辆1辆，其中，省部级领导干部用车0辆、定向保障用车1辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

2018年市财政投资评审中心无100万元以上专用项目。

十一、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指雅安市财政投资评审中心用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指市财政投资评审中心单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政投资评审中心除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政投资评审中心用于缴纳单位基本医疗保险支出。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

11.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政投资评审中心预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。

附件：表1.部门收支总表

表1-1.部门收入总表

表1-2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.2018年市级部门预算项目绩效目标